编码规则的基础参数。事先微好基础数据的准备工作可以使初始建账顺利进行。账套参 数决定了系统的量据输入。处理、输出的内容和形式。 (一)建立新紫套： 账套是存放会计业务数据资料文件的总称，一个账套只能保存一个会计主体的业务资料： 设置核算单位基木信息 (二)修改账套： 如果账套启用以后，需要修政建账参数，雷要以账套主管的身份注香进入系统管理。 三、财务分工 财务分工是指设置允许使用财务软件的操作人员的姓名，并规定其操作权限。使用会计 软件处理会计业务之前，需委对操作人员进行岗位分工，并没置相应的权限控制，以保 证会计数据的安全和保密。 根据会计电算化系统的业务要求，调整现有岗位授置，将财务负责人、主管会计、出钠、 稀核等岗位，调整为系统管理员，账套主管、电薪操作员、系统维护员，电新审核、会 计档案管理员等。在岗位设置的同时，应建立岗位责任制，明确积责，责任到人。在分 工时，应做到相互牵制、相互制的，从而防止出现舞弊和收诈行为。对设置的各个岗位 应建立权限控制制度，用密码加以控制，防止非法操作和越权操作，防止财务机密外流。 确保会计数据的安全、准确、可靠。 四、建立部门档案和职员档案 (一)部门档案 (二)职员档案 主要用于记录本单位的职员列表。但括肌员编号，名称、所属部门及职员属性等，操作 方法与部门档室相同。 五，建立客户和供应商档案 本功能完成对情售客户档案的设置和管理。在销售管理等业务中需要处理的客户的档案 货料，应先行在本功能中设定，平时如有变动应及时在此谜行调整。 客户分类 (二)供应商分类 (三)客户档案 (四)债应商档案
编码规则的基础参数。事先做好基础数据的准备工作可以使初始建账顺利进行。账套参 数决定了系统的数据输入、处理、输出的内容和形式。 （一）建立新账套： 账套是存放会计业务数据资料文件的总称。一个账套只能保存一个会计主体的业务资料。 设置核算单位基本信息 （二）修改账套： 如果账套启用以后，需要修改建账参数，需要以账套主管的身份注册进入系统管理。 三、财务分工 财务分工是指设置允许使用财务软件的操作人员的姓名，并规定其操作权限。使用会计 软件处理会计业务之前，需要对操作人员进行岗位分工，并设置相应的权限控制，以保 证会计数据的安全和保密。 根据会计电算化系统的业务要求，调整现有岗位设置，将财务负责人、主管会计、出纳、 稽核等岗位，调整为系统管理员、账套主管、电脑操作员、系统维护员、电脑审核、会 计档案管理员等。在岗位设置的同时，应建立岗位责任制，明确职责，责任到人。在分 工时，应做到相互牵制、相互制约，从而防止出现舞弊和欺诈行为。对设置的各个岗位， 应建立权限控制制度，用密码加以控制，防止非法操作和越权操作，防止财务机密外流， 确保会计数据的安全、准确、可靠。 四、建立部门档案和职员档案 （一）部门档案 （二）职员档案 主要用于记录本单位的职员列表，包括职员编号、名称、所属部门及职员属性等。操作 方法与部门档案相同。 五、建立客户和供应商档案 本功能完成对销售客户档案的设置和管理。在销售管理等业务中需要处理的客户的档案 资料，应先行在本功能中设定，平时如有变动应及时在此进行调整。 客户分类 （二）供应商分类 （三）客户档案 （四）供应商档案
课后 本章作业题： 作业 (会计电算化上机看导》第19页上机实验 参考 《财务管理系统应用实验教程》中国物资出版社主编王新段 货料 第三单元 会计电算化的业务处理 实检四 日常账务处理 课时 2 教学环境 多煤体教学 实验目的 鹅练掌报会计凭证的项目及各项内容的填写要求，熟练拿凭证填制的操作 方法
课 后 作业 本章作业题： 《会计电算化上机指导》第 19 页上机实验 参 考 资料 《财务管理系统应用实验教程》中国物资出版社主编王新玲 第三单元 会计电算化的业务处理 实验四 日常账务处理 课时 2 教学环境 多媒体教学 实验目的 熟练掌握会计凭证的项目及各项内容的填写要求，熟练掌握凭证填制的操作 方法
重点 凭证填制的操作方法 难点 见证填制 实验内容： 实验四日常据务处理 一，记账凭证的产生途径与输入方式 (一)产生途径： 记账凭证是登记影薄的依据，在实行计算机处理账务后，电子底薄的准确与完整完全依 赖于记账凭证，因而使用者要确保记账凭证输入的准确完整。在实际工作中，可直接在 计算机上根据审核无误准子报销的冢始凭证填制记账凭证（即前台处理），也可以先由人 工制单而后集中输入（即后台处理），果用哪种方式应根据本单位实际情况，一般米说业 务量不多成基础较好成使用网洛版的用户可采用前台处理方式，而在第一年使用或人机 并行阶段。则比较适合采用后台处理方式。 (二)输入方式： 健盘输入，载盘引入，网洛传输和自动生成机制凭证四中方式。 二、记账凭证的内容和填制要求 (滴示授作)填制凭证操作步果如下： 1.打开“总账”模块中【凭证】装单下的【填制凭证】， 2。用佩标单击《增加】按组或按[5]键，增加一张新凭证，这时光标定位在凭证类别上。 输入凭证类刚字，参照选择一个凭证类别，系统将自动生成凭证编号：凭证号不能为空 且必须唯一。允许最大凭证号为32767。 3.并将光标定位在制单日期上，系统自动取进入紧务前输入的业务日期为记账凭证填制 的日期。如果日期不对。可进行修改成按参照输入。 4.在“附单据数”处输入原始单据张数。 5。凭证自定文项：凭证自定文项是自定义的凭证补充信息。根据需要自行定文和输入， 系统对这生信息不进行校验，只进行保存。输入方法为！用鼠标单击凭证右上角的输入 框后进行输入即可。 6.凭证内容：输入本张凭证的每一笔分录。每笔分录由摘要、料目、发生金额组成： ()物要：输入本笔分录的业务说明，物要要求简洁明了，或按参盟按组透入常用物要， 常用摘要的选入不会清除原来输入的内容
重点 凭证填制的操作方法 难点 凭证填制 实验内容： 实验四日常账务处理 一、记账凭证的产生途径与输入方式 （一）产生途径： 记账凭证是登记账簿的依据，在实行计算机处理账务后，电子账簿的准确与完整完全依 赖于记账凭证，因而使用者要确保记账凭证输入的准确完整。在实际工作中，可直接在 计算机上根据审核无误准予报销的原始凭证填制记账凭证(即前台处理)，也可以先由人 工制单而后集中输入（即后台处理），采用哪种方式应根据本单位实际情况，一般来说业 务量不多或基础较好或使用网络版的用户可采用前台处理方式，而在第一年使用或人机 并行阶段，则比较适合采用后台处理方式。 （二）输入方式： 键盘输入、软盘引入、网络传输和自动生成机制凭证四中方式。 二、记账凭证的内容和填制要求 （演示操作）填制凭证操作步骤如下： 1．打开“总账”模块中【凭证】菜单下的【填制凭证】。 2．用鼠标单击〖增加〗按钮或按[F5]键，增加一张新凭证，这时光标定位在凭证类别上。 输入凭证类别字，参照选择一个凭证类别，系统将自动生成凭证编号。凭证号不能为空 且必须唯一。允许最大凭证号为 32767。 3．并将光标定位在制单日期上，系统自动取进入账务前输入的业务日期为记账凭证填制 的日期，如果日期不对，可进行修改或按参照输入。 4．在“附单据数”处输入原始单据张数。 5．凭证自定义项：凭证自定义项是自定义的凭证补充信息。根据需要自行定义和输入， 系统对这些信息不进行校验，只进行保存。输入方法为：用鼠标单击凭证右上角的输入 框后进行输入即可。 6．凭证内容：输入本张凭证的每一笔分录。每笔分录由摘要、科目、发生金额组成： ⑴摘要：输入本笔分录的业务说明，摘要要求简洁明了，或按参照按钮选入常用摘要， 常用摘要的选入不会清除原来输入的内容
(心科目，科目必须输入术级科目。科目可以输入科目编码、中文科目名称、莞文科目名 称或助记码。如果输入的科目名称有重名现象时，系统会白动提示重名科目供选择。输 入科目时可在科目区中用鼠标单击或按[2]键参照录入。 (轴肠信息，根据科目属性输入相应的辅助信息，如部门、个人、项目，客户，供应商、 数量、自定义项等，在这里录入的辅助信息将在凭证下方的备注中是示。 重要提示：当需要对所录入的辅助项进行修改时，可用鼠标双击所要修改的项。系统显 示辅助信息录入窗，可进行修改。 )金额：即该笔分录的情方或贷方本币发生额，金额不能为零，但可以是红字，红字金 额以负数形式输入。如果方向不符。可按空格健调整金额方向。按下快班健[Cr+儿】可 显示/隐藏最据位线（除千分线外）。 7,当凭任全部录入完毕后，按【保存】按细成[)健保存这张凭证，也可用鼠标单击【增 如〗则可继续填制下一张凭证， 8.若想放弃当前未完成的分录的输入，可按《酬行】按钮或[C山+门健别除当前分录即 可 重要提示！本系饶默认应按时间顺序填制凭正，即每月内的凭证日期不修倒流，如！6月 20日某类凭证己填到第200号凭证，则填制该类200号以后的凭证时，日期不能为8月 1日至6月19日的日期，而只能是6月20至月底的日期.但也可解除这种限制，即在【透 美】中，将其中的照套参数“制单序时”取清。 重要提示：如果使用应收系统来管理所有客户佳米业务，那么，在制单中不能使用纯客 户往来（贝核算客户往来）的科目，面是到应收系统中生成相应的凭证。若使用部门客 户成客户项目的科日，则只能录入部门或暖日的发生数。如果使用应付系统米管理所有 供应商往来业务，那么。在制单中不能使用纯供应商往来（只核算供应商往来）的科目。 面是到应付系统中生成相应的凭证。若使用部门供应商或供应商项目的科目，则贝能录 入部门或项目的发生数。 重要提示：凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号将不脆再修政。 重要提示：若您不希望在凭证金额栏中显示数据位线（除千分位线外），可按(Ct1+L>键 取清显示。若希里显示，也可按<Ctr1)键恢复最示， 重要提示！在金额处按=”，系统将根据借贷方差额自白动计算此笔分素的金额。例如 填制某张凭证时，前两笔分为借100，借200，在录入第三笔分录的金额时，将充标移到
⑵科目：科目必须输入末级科目。科目可以输入科目编码、中文科目名称、英文科目名 称或助记码。如果输入的科目名称有重名现象时，系统会自动提示重名科目供选择。输 入科目时可在科目区中用鼠标单击或按[F2]键参照录入。 ⑶辅助信息：根据科目属性输入相应的辅助信息。如部门、个人、项目、客户、供应商、 数量、自定义项等，在这里录入的辅助信息将在凭证下方的备注中显示。 重要提示：当需要对所录入的辅助项进行修改时，可用鼠标双击所要修改的项，系统显 示辅助信息录入窗，可进行修改。 ⑷金额：即该笔分录的借方或贷方本币发生额，金额不能为零，但可以是红字，红字金 额以负数形式输入。如果方向不符，可按空格键调整金额方向。按下快捷键[Ctrl+L]可 显示/隐藏数据位线（除千分线外）。 7．当凭证全部录入完毕后，按〖保存〗按钮或[F6]键保存这张凭证，也可用鼠标单击〖增 加〗则可继续填制下一张凭证。 8．若想放弃当前未完成的分录的输入，可按〖删行〗按钮或[Ctrl+D]键删除当前分录即 可。 重要提示：本系统默认应按时间顺序填制凭证，即每月内的凭证日期不能倒流，如：6 月 20 日某类凭证已填到第 200 号凭证，则填制该类 200 号以后的凭证时，日期不能为 6 月 1 日至 6 月 19 日的日期，而只能是 6 月 20 至月底的日期。但也可解除这种限制，即在【选 项】中，将其中的账套参数“制单序时”取消。 重要提示：如果使用应收系统来管理所有客户往来业务，那么，在制单中不能使用纯客 户往来（只核算客户往来）的科目，而是到应收系统中生成相应的凭证。若使用部门客 户或客户项目的科目，则只能录入部门或项目的发生数。如果使用应付系统来管理所有 供应商往来业务，那么，在制单中不能使用纯供应商往来（只核算供应商往来）的科目， 而是到应付系统中生成相应的凭证。若使用部门供应商或供应商项目的科目，则只能录 入部门或项目的发生数。 重要提示：凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号将不能再修改。 重要提示：若您不希望在凭证金额栏中显示数据位线（除千分位线外），可按<Ctrl+L>键 取消显示，若希望显示，也可按<Ctrl+L>键恢复显示。 重要提示：在金额处按“=”，系统将根据借贷方差额自动计算此笔分录的金额。例如： 填制某张凭证时，前两笔分为借 100，借 200，在录入第三笔分录的金额时，将光标移到
货方，按下“=”健，系饶自动填写300 重要提示：若数量、单价有一方未录入，系统将根据金额或外币自动计算出数量、单价。 提高录入效率和准确度。 演示完华，学生进行填制凭证练习。 课后 本章作业题： 作业 (会计电算化上机看导》第30页上机实验 参考 《财务管理系统应用实验教程》中国物资出版社主编王新玲 货料 第三单元 会计电算化的业务处理 实检四 日常账务处理 课时 2 教学环境 多煤体教学 实验目的 草挥各种查询凭证的方法。会进行凭证汇总：掌握凭证修改的条件及修议方 法，熟炼拿塑审核凭证的意义和方法
贷方，按下“=”键，系统自动填写 300。 重要提示：若数量、单价有一方未录入，系统将根据金额或外币自动计算出数量、单价。 提高录入效率和准确度。 演示完毕，学生进行填制凭证练习。 课 后 作业 本章作业题： 《会计电算化上机指导》第 30 页上机实验 参 考 资料 《财务管理系统应用实验教程》中国物资出版社主编王新玲 第三单元 会计电算化的业务处理 实验四 日常账务处理 课时 2 教学环境 多媒体教学 实验目的 掌握各种查询凭证的方法，会进行凭证汇总；掌握凭证修改的条件及修改方 法，熟练掌握审核凭证的意义和方法