收款凭证 借方科目:现金 2006年1月4日 现收字第1号 贷方科目 摘要 金额 总账科目 记账 明细科目 其他应收款 √ 报销退余款 附件: √ 会计主管陈明记账王芳复核邓清出纳王晶制单马方 收款凭证 借方科目:银行存款 006年1月1日 银收字第1号 贷方科目 摘要 金额 记账 总账科目 明细科目 实收资本 国家资本 30000 国家投入资本 附件: 合计 30000 会计主管陈明记账王芳复核邓清出纳王晶制单马方 收款凭证 借方科目:银行存款 006年1月13日 银收字第2号 贷方科目 摘要 金额 记账 总账科目 明细科目 主营业务收入甲产品 40000 应交税金 应交增值税 6800 甲产品销售收入 合计 46800 会计主管陈明记账王芳复核邓清出纳王晶制单马方 收款凭证 借方科目:银行存款 2006年1月27日 银收字第3号 贷方科目 摘要 总账科目 明细科目 记账 主营业务收入甲产品 甲产品销售收入 交税金 20400 √
收款凭证 借方科目：现金 2006 年 1 月 4 日 现收字第 1 号 摘 要 贷方科目 金 额 记账 总账科目 明细科目 报销退余款 其他应收款 李彬 10 √ 附件： 张 合 计 10 √ 会计主管 陈明 记账 王芳 复核 邓清 出纳 王晶 制单 马方 收款凭证 借方科目：银行存款 2006 年 1 月 1 日 银收字第 1 号 摘 要 贷方科目 金 额 记账 总账科目 明细科目 国家投入资本 实收资本 国家资本 30000 √ 附件： 张 合 计 30000 √ 会计主管 陈明 记账 王芳 复核 邓清 出纳 王晶 制单 马方 收款凭证 借方科目：银行存款 2006 年 1 月 13 日 银收字第 2 号 摘 要 贷方科目 金 额 记账 总账科目 明细科目 甲产品销售收入 主营业务收入 甲产品 40000 √ 应交税金 应交增值税 6800 √ 附件： 张 合 计 46800 √ 会计主管 陈明 记账 王芳 复核 邓清 出纳 王晶 制单 马方 收款凭证 借方科目：银行存款 2006 年 1 月 27 日 银收字第 3 号 摘 要 贷方科目 金 额 记账 总账科目 明细科目 甲产品销售收入 主营业务收入 甲产品 120000 √ 应交税金 应交增值税 20400 √
附件 张 合计 140400 会计主管陈明记账王芳复核邓清 出纳王晶 制单马方 付款凭证 贷方科目:现金 2006年1月5日 现付字第1号 摘要 借方科目 金额 记账 总账科目 明细科目 应付工资 50000 发放工资 50000 会计主管陈明记账王芳复核邓清出纳王晶制单马方 付款凭证 贷方科目:现金 2006年1月18日 现付字第2号 借方科目 摘要 明细科目 金额 记账 总账科目 制造费用 管理费用 支付办公室 附件 280 会计主管陈明记账王芳复核邓清出纳王晶制单马方 付款凭证 贷方科目:银行存款 2006年1月5日 银付字第1号 摘要 借方科目 金额 记账 总账科目 明细科目 50000 提取现金 50000 会计主管陈明记账王芳复核邓清 出纳王晶 制单马方 付款凭证 贷方科目:银行存款 银付字 借方科目 摘要 金额 记账 总账科目 明细科目
附件： 张 合 计 140400 √ 会计主管 陈明 记账 王芳 复核 邓清 出纳 王晶 制单 马方 付款凭证 贷方科目：现金 2006 年 1 月 5 日 现付字第 1 号 摘 要 借方科目 金 额 记账 总账科目 明细科目 发放工资 应付工资 50000 √ 附件： 张 合 计 50000 √ 会计主管 陈明 记账 王芳 复核 邓清 出纳 王晶 制单 马方 付款凭证 贷方科目：现金 2006 年 1 月 18 日 现付字第 2 号 摘 要 借方科目 金 额 记账 总账科目 明细科目 支付办公室 制造费用 80 √ 管理费用 200 √ 附件： 张 合 计 280 √ 会计主管 陈明 记账 王芳 复核 邓清 出纳 王晶 制单 马方 付款凭证 贷方科目：银行存款 2006 年 1 月 5 日 银付字第 1 号 摘 要 借方科目 金 额 记账 总账科目 明细科目 提取现金 现金 50000 √ 附件： 张 合 计 50000 √ 会计主管 陈明 记账 王芳 复核 邓清 出纳 王晶 制单 马方 付款凭证 贷方科目：银行存款 2006 年 1 月 8 日 银付字第 2 号 摘 要 借方科目 金 额 记账 总账科目 明细科目
物资采购 A材料 20000 应交税款 应交增值税 3298 支付购料款 23298 会计主管陈明记账王芳复核邓清出纳王晶制单马方 付款凭证 贷方科目:银行存款 006年1月9日 银付字第3号 借方科目 摘要 总账科目明细科目 金额 记账 短期借款 30000 √ 归还短期借款 附件 合计 30000 会计主管陈明记账王芳复核邓清 出纳王晶制单马方 付款凭证 贷方科目:银行存款 2006年1月10日 银付字第4号 摘要 借方科目 总账科E 明细科目 额 记账 应交税金 应交城建税 2100 上交税金及教育人他应交款 应交教育费附加 费附加 √ 会计主管陈明记账王芳复核邓清出纳王晶制单马方 付款凭证 贷方科目:银行存款 2006年1月12日 银付字第5号 借方科目 摘要 金额 记账 总账科目 明细科目 应付账款 达工厂 11700 √ 归还前欠货款 合计1700 会计主管陈明记账王芳复核邓清 出纳王晶 制单马方
支付购料款 物资采购 A 材料 20000 √ 应交税款 应交增值税 3298 √ 附件： 张 合 计 23298 √ 会计主管 陈明 记账 王芳 复核 邓清 出纳 王晶 制单 马方 付款凭证 贷方科目：银行存款 2006 年 1 月 9 日 银付字第 3 号 摘 要 借方科目 金 额 记账 总账科目 明细科目 归还短期借款 短期借款 30000 √ 附件： 张 合 计 30000 √ 会计主管 陈明 记账 王芳 复核 邓清 出纳 王晶 制单 马方 付款凭证 贷方科目：银行存款 2006 年 1 月 10 日 银付字第 4 号 摘 要 借方科目 金 额 记账 总账科目 明细科目 上交税金及教育 费附加 应交税金 应交城建税 2100 √ 其他应交款 应交教育费附加 900 √ 附件： 张 合 计 3000 √ 会计主管 陈明 记账 王芳 复核 邓清 出纳 王晶 制单 马方 付款凭证 贷方科目：银行存款 2006 年 1 月 12 日 银付字第 5 号 摘 要 借方科目 金 额 记账 总账科目 明细科目 归还前欠货款 应付账款 立达工厂 11700 √ 附件： 张 合 计 11700 √ 会计主管 陈明 记账 王芳 复核 邓清 出纳 王晶 制单 马方
付款凭证 贷方科目:银行存款 2006年1月15日 银付字第6号 借方科目 摘要 金额 记账 总账科目 明细科目 业费用 180 √ 支付产品广告费[ 附件: √ 会计主管陈明记账王芳复核邓清出纳王晶制单马方 付款凭证 贷方科目:银行存款 2006年1月25日 银付字第7号 借方科目 摘要 金额 记账 总账科目 明细科目 制造费用 22000 管理费用 8000 支付水电费 附件: 合计 30000 会计主管陈明记账王芳复核邓清出纳王晶制单马方 转账凭证 2006年1月2日 转字第1号 会计科目 摘「账科日明细科日方金额[方金|账 生产成本 甲产品 58000 原材料 A材料 生产领料 原材料 B材料 8000 合计 58000 58000 会计主管陈明记账王芳复核邓清 出纳 制单马方 转账凭证 2006年1月4日 转字第2号 会计科目 摘要 总账科目 明细科目 借方金额贷方金额|账 管理费用 其他应收款 报销差旅费
付款凭证 贷方科目：银行存款 2006 年 1 月 15 日 银付字第 6 号 摘 要 借方科目 金 额 记账 总账科目 明细科目 支付产品广告费 营业费用 180 √ 附件： 张 合 计 180 √ 会计主管 陈明 记账 王芳 复核 邓清 出纳 王晶 制单 马方 付款凭证 贷方科目：银行存款 2006 年 1 月 25 日 银付字第 7 号 摘 要 借方科目 金 额 记账 总账科目 明细科目 支付水电费 制造费用 22000 √ 管理费用 8000 √ 附件： 张 合 计 30000 √ 会计主管 陈明 记账 王芳 复核 邓清 出纳 王晶 制单 马方 转账凭证 2006 年 1 月 2 日 转字第 1 号 摘 要 会计科目 借方金额 贷方金额 记 总账科目 明细科目 账 生产领料 生产成本 甲产品 58000 √ 原材料 A 材料 50000 √ 原材料 B 材料 8000 √ 附件： 张 合 计 58000 58000 会计主管 陈明 记账 王芳 复核 邓清 出纳 制单 马方 转账凭证 2006 年 1 月 4 日 转字第 2 号 摘 要 会计科目 借方金额 贷方金额 记 总账科目 明细科目 账 报销差旅费 管理费用 190 √ 其他应收款 李彬 190 √
附件 张 合计 90 190 会计主管陈明记账王芳复核邓清 出纳 制单马方 转账凭证 2006年1月8日 转字第3号 会计科目 摘要 借方金额贷方金额/记 总账科目 明细科目 原材料 A材料 20000 物资釆购A材料 20000 材料验收入库 20000 会计主管陈明记账王芳复核邓清 出纳 制单马方 转账凭证 2006年1月20日 转字第41/2号 会计科目 摘要 总账科目 明细科目 借方金额贷方金额 账 生产成本 甲产品 0000 制造费用 生产领用材料管理费用 300 原材料 A材料 10000 原材料 B材料 会计主管陈明记账王芳复核邓清出纳 制单马方 转账凭证 2006年1月20日 转字第42/2号 摘要 总账科目 明细科目 借方金额贷方金额账 原材料 「C材料 300 生产领用材料 0500 10500 会计主管陈明记账王芳复核邓清 出纳 制单马方 转账凭证 2006年1月31日 会计科目 摘要 总账科目 明细科目 借方金额货方金额|账
附件： 张 合 计 190 190 会计主管 陈明 记账 王芳 复核 邓清 出纳 制单 马方 转账凭证 2006 年 1 月 8 日 转字第 3 号 摘 要 会计科目 借方金额 贷方金额 记 总账科目 明细科目 账 材料验收入库 原材料 A 材料 20000 √ 物资采购 A 材料 20000 √ 附件： 张 合 计 20000 20000 会计主管 陈明 记账 王芳 复核 邓清 出纳 制单 马方 转账凭证 2006 年 1 月 20 日 转字第 4 1/2 号 摘 要 会计科目 借方金额 贷方金额 记 总账科目 明细科目 账 生产领用材料 生产成本 甲产品 10000 √ 制造费用 200 √ 管理费用 300 √ 原材料 A 材料 10000 √ 原材料 B 材料 200 √ 附件： 张 合 计 会计主管 陈明 记账 王芳 复核 邓清 出纳 制单 马方 转账凭证 2006 年 1 月 20 日 转字第 4 2/2 号 摘 要 会计科目 借方金额 贷方金额 记 总账科目 明细科目 账 生产领用材料 原材料 C 材料 300 √ 附件： 张 合 计 10500 10500 会计主管 陈明 记账 王芳 复核 邓清 出纳 制单 马方 转账凭证 2006 年 1 月 31 日 转字第 5 号 摘 要 会计科目 借方金额 贷方金额 记 总账科目 明细科目 账