第一节风险概述 、金融风险 金融风险是指在资金融通过程中由于各种不确定因 的影响,使资金经营者的实际收益与预期收益之间 生某些偏差,从而使金融活动参与者蒙受损失或获得 收益的机会或可能。 金融机构作为一类特殊的企业,除了上述讨论的风险 ,还可能面临流动性风险、资本充足性风险等。 流动性风险又称变现能力风险,是指金融机构流动比 率过低,其财务结构缺乏流动性,由于金融产品不能 变现和头寸紧张,致使金融机构遭受损失的风险 资本充足性风险是由于金融机构缺乏充足资本,不能 满足各国监管当局的最低资本充足率要求。 当企业因经营不善或其他原因无法偿还商业银行的贷 6 款时就会引发信用风 2U2T223
6 2021/2/23 第一节 风 险 概 述 三、金融风险 ⚫ 金融风险是指在资金融通过程中由于各种不确定因素 的影响，使资金经营者的实际收益与预期收益之间发 生某些偏差，从而使金融活动参与者蒙受损失或获得 收益的机会或可能。 ⚫ 金融机构作为一类特殊的企业，除了上述讨论的风险 外，还可能面临流动性风险、资本充足性风险等。 ➢ 流动性风险又称变现能力风险，是指金融机构流动比 率过低，其财务结构缺乏流动性，由于金融产品不能 变现和头寸紧张，致使金融机构遭受损失的风险。 ➢ 资本充足性风险是由于金融机构缺乏充足资本，不能 满足各国监管当局的最低资本充足率要求。 ➢ 当企业因经营不善或其他原因无法偿还商业银行的贷 款时就会引发信用风险
第二节风险管理 、风险暴露 风险暴露是指金融机构、企业或者个体在各种业务 活动中容易受到风险因素影响的资产和负债的价值, 或者说暴露在风险中的头寸状况 个体可能因为职业、工作性质或消费模式的原因而 面临着某种特殊类型的风险。 家庭可能因为其成员的疾病、失业等原因而面临着 某种风险 企业可能因为市场价格、原材料等原因影响其利润 金融机构持有的各种风险资产价值将随着利率、汇 率等的变动而变动。 7 2021/2/23
7 2021/2/23 第二节 风 险 管 理 一、风险暴露 ⚫ 风险暴露是指金融机构、企业或者个体在各种业务 活动中容易受到风险因素影响的资产和负债的价值， 或者说暴露在风险中的头寸状况。 ➢ 个体可能因为职业、工作性质或消费模式的原因而 面临着某种特殊类型的风险。 ➢ 家庭可能因为其成员的疾病、失业等原因而面临着 某种风险。 ➢ 企业可能因为市场价格、原材料等原因影响其利润。 ➢ 金融机构持有的各种风险资产价值将随着利率、汇 率等的变动而变动
第二节风险管理 、什么是风险管理 ●风险管理:即识别和评估风险,确定减少风险的成本 收益权衡方案和决定采取的行动计划的过程(包括决 定不采取任何行动)。 风险管理的目标:是在保证收益条件下使风险最小化, 或者在控制风险条件下使收益最大化 ●风险管理的决策:是在事前不确定性情况下做出的 对于事后的确定性情况而言,它有可能是一个很差的 决策,但不能就此而否定风险管理技术,只要是在当 时所能获得的信息情况下所做出的最优反应。 8 2021/2/23
8 2021/2/23 第二节 风 险 管 理 二、什么是风险管理 ⚫ 风险管理：即识别和评估风险，确定减少风险的成本 收益权衡方案和决定采取的行动计划的过程（包括决 定不采取任何行动）。 ⚫ 风险管理的目标：是在保证收益条件下使风险最小化， 或者在控制风险条件下使收益最大化。 ⚫ 风险管理的决策：是在事前不确定性情况下做出的， 对于事后的确定性情况而言，它有可能是一个很差的 决策，但不能就此而否定风险管理技术，只要是在当 时所能获得的信息情况下所做出的最优反应
第二节风险管理 、风险管理的过程 1.风险识别 °就是指出分析对象所面临的重要风险是什么 2.风险评估 在风险识别的基础上,通过对损失频率、损 失程度和其他因素进行全面考虑,评估发生 风险的可能性及其危害程度,并与公认的安 全指标相比较,以衡量风险的程度 9 2021/2/23
9 2021/2/23 第二节 风 险 管 理 三、风险管理的过程 1. 风险识别 ⚫ 就是指出分析对象所面临的重要风险是什么。 2. 风险评估 ⚫ 在风险识别的基础上，通过对损失频率、损 失程度和其他因素进行全面考虑，评估发生 风险的可能性及其危害程度，并与公认的安 全指标相比较，以衡量风险的程度
第二节风险管理 3.风险管理方法 指根据风险评价结果,选择最佳风险管理技术以实 现风险管理目标的过程。包括: (1)风险回避,是一种有意识地避免某种特定风险的决 策 (2)预防并控制损失,这是为降低损失的可能性或严重 性而采取的行动。这种行动可以在损失发生之前 之中或之后采取 (3)风险留存,指风险暴露者自己承担风险并以自身财 产来弥补损失。 (4)风险转移,是指将风险转移给他人,如将带有风险 的资产卖给他人或购买保险 10 2021/2/23
10 2021/2/23 第二节 风 险 管 理 3. 风险管理方法 ⚫ 指根据风险评价结果，选择最佳风险管理技术以实 现风险管理目标的过程。包括： (1)风险回避，是一种有意识地避免某种特定风险的决 策。 (2)预防并控制损失，这是为降低损失的可能性或严重 性而采取的行动。这种行动可以在损失发生之前、 之中或之后采取。 (3)风险留存，指风险暴露者自己承担风险并以自身财 产来弥补损失。 (4)风险转移，是指将风险转移给他人，如将带有风险 的资产卖给他人或购买保险