2000年，汇丰银行计划在中国高等院校毕业生中挑选十名品学兼优的学生作为中国分部中 高层管理者后备人才进行培训（此为中美关于中国加入WT0协议未签署之前的计划，预计此协议 之后洗拔人勒应有所增加) 第一步 人员的选拔 (1)选拔要求 高层管理者是银行人群体的核心，商业银行的价值观、道德观、责任感等思想意识与精神将 在高层管理者身上集中体现，所以在选拔高层管理者时应对他们提出高于一般银行员工素质的要 求。汇丰银行的要求为：广博的知识水平和熟练的英语运用能力：品列的责任感、事业心：嫩的 的洞察力与创造力，较强的人才观念及对群体活动的协调、组织才能，良好的自律能力。由于它 注重的是个人素质，所以不要求求职者的专业方问。 (②)选拔过程 宣传发动阶段：汇丰银行人力资源部于1999年10月至11月在中国主要高等院校进行宣传， 被励优秀毕业生参加洗拔老试。汇丰银行洗择上海、北京、广州、武汉等高等院校较为集中的城 市开展宜传活动。 凡有志于加入汇丰的毕业生可通过学校毕分办填写申请表，也可直接到汇丰银 行各分行领取表格。 初选阶段：汇丰银行中国分部人力资源部门将求职申请表汇总后根据申请表的有关情况进行 初选，从中选出符合要求的求职者参加正式考试。 考试选择阶段：初洗合格后汇丰银行将组织两次考试，一次是相关知识及能力倾向测试，另 一次是英语运用能力测试，两次考试优秀者进入下一轮 面试：汇丰银行允许考试成绩均优秀的求职者参加面试，由人力资源部会同有关部门组成面 试组，根据求职者的表现从中选择恰当的人选。 第二步培训过程 汇丰银行对被录用的毕业生将进行为期两年的培训，培训分为三个阶段。 (1)丰银行将新录用的管理人品带到香港，让他们在香进的分行里接乎业接训。安排他 们在不同的业务部门之间轮 岗 主要目的是让这些未来的管理人员熟悉银行的各项业务规程及操 作、管理要求，使他们对银行的业务有大体的了解与总体的把握。这一阶段大约持续一年。 (②)完成业务知识培训之后，汇丰银行将安排这些人员到位于英国伦敦的总行进行培训。英 国伦敦是著名的国际金融中心，素有“金融城”之称。在这里，受训人员可以接触到形形色色的 银行界人士，学习各种有关银行管理的案例，从而培养他们的经营管理能力及银行界高层管理者 应具备的修养与知识。 同时， 由于汇丰银行将派往其他国家与地区的受训人员也送到伦教培 所以在这里可以接触到不同国家与地区的优秀人才，取长补短，提高个人素质。这一阶段大约持 续半年。 (③)结束伦敦的熏陶后，汇丰银行将这些受训人员调回香港，在当地营业所从事相关业务操 作，并作为这些营业所的经理助理从事有关管理工作。这是为将来他们所从事的工作做准备。这 阶段大约也持续年 经过以上两年的培训 ,受训人员基本能握银行的有关业务，学会从客观上把揭 处理相关 问题，培养银行高层管理人员应该具备的基本素质，为今后从事的管理工作打下了坚实的基础， 汇丰银行的中高层人员选拔培训工作已形成了一种制度，每一位由学校进入银行的中高层筲 理人员均需接受这样的选拔、培训。这一制度对于短时间内培养一批有才能、有朝气、高素质的 管理队伍至关重要。在中国，它为拓展中国业条洗拔培养了50多位符理人品，这批人才为 主行开： 国大陆业务作出了贡献 [分析提示] 人才培训是商业银行人才开发的重要环节，是银行智力投资的重要方面。商业银行人才培训 的目的是培养造就一批德才兼备的银行经营管理所需的各种人才，以提高员工队伍素质。人才培
6 2000 年，汇丰银行计划在中国高等院校毕业生中挑选十名品学兼优的学生作为中国分部中 高层管理者后备人才进行培训(此为中美关于中国加入 WTO 协议未签署之前的计划，预计此协议 之后选拔人数应有所增加)。 第一步 人员的选拔 （1）选拔要求 高层管理者是银行人群体的核心，商业银行的价值观、道德观、责任感等思想意识与精神将 在高层管理者身上集中体现，所以在选拔高层管理者时应对他们提出高于一般银行员工素质的要 求。汇丰银行的要求为：广博的知识水平和熟练的英语运用能力；强烈的责任感、事业心：敏锐 的洞察力与创造力，较强的人才观念及对群体活动的协调、组织才能，良好的自律能力。由于它 注重的是个人素质，所以不要求求职者的专业方向。 (2)选拔过程 宣传发动阶段：汇丰银行人力资源部于 1999 年 10 月至 11 月在中国主要高等院校进行宣传， 鼓励优秀毕业生参加选拔考试。汇丰银行选择上海、北京、广州、武汉等高等院校较为集中的城 市开展宣传活动。凡有志于加入汇丰的毕业生可通过学校毕分办填写申请表，也可直接到汇丰银 行各分行领取表格。 初选阶段：汇丰银行中国分部人力资源部门将求职申请表汇总后根据申请表的有关情况进行 初选，从中选出符合要求的求职者参加正式考试。 考试选择阶段：初选合格后汇丰银行将组织两次考试，一次是相关知识及能力倾向测试，另 一次是英语运用能力测试，两次考试优秀者进入下一轮。 面试：汇丰银行允许考试成绩均优秀的求职者参加面试，由人力资源部会同有关部门组成面 试组，根据求职者的表现从中选择恰当的人选。 第二步 培训过程 汇丰银行对被录用的毕业生将进行为期两年的培训，培训分为三个阶段。 (1)汇丰银行将新录用的管理人员带到香港，让他们在香港的分行里接受业务培训。安排他 们在不同的业务部门之间轮岗，主要目的是让这些未来的管理人员熟悉银行的各项业务规程及操 作、管理要求，使他们对银行的业务有大体的了解与总体的把握。这一阶段大约持续一年。 (2)完成业务知识培训之后，汇丰银行将安排这些人员到位于英国伦敦的总行进行培训。英 国伦敦是著名的国际金融中心，素有“金融城”之称。在这里，受训人员可以接触到形形色色的 银行界人士，学习各种有关银行管理的案例，从而培养他们的经营管理能力及银行界高层管理者 应具备的修养与知识。同时，由于汇丰银行将派往其他国家与地区的受训人员也送到伦敦培训， 所以在这里可以接触到不同国家与地区的优秀人才，取长补短，提高个人素质。这一阶段大约持 续半年。 (3)结束伦敦的熏陶后，汇丰银行将这些受训人员调回香港，在当地营业所从事相关业务操 作，并作为这些营业所的经理助理从事有关管理工作。这是为将来他们所从事的工作做准备。这 一阶段大约也持续半年。 经过以上两年的培训，受训人员基本能掌握银行的有关业务，学会从客观上把握、处理相关 问题，培养银行高层管理人员应该具备的基本素质，为今后从事的管理工作打下了坚实的基础。 汇丰银行的中高层人员选拔培训工作已形成了一种制度，每一位由学校进入银行的中高层管 理人员均需接受这样的选拔、培训。这一制度对于短时间内培养一批有才能、有朝气、高素质的 管理队伍至关重要。在中国，它已为拓展中国业务选拔培养了 50 多位管理人员，这批人才为汇 丰银行开展中国大陆业务作出了贡献。 [分析提示] 人才培训是商业银行人才开发的重要环节，是银行智力投资的重要方面。商业银行人才培训 的目的是培养造就一批德才兼备的银行经营管理所需的各种人才，以提高员工队伍素质。人才培
训分为不同的种类，有新职员入行培训、现有员工的岗位培训等。银行应该注意新职员的入行培 训，以建立一支富有朝气、有干劲、有能力的后备人才队伍。这方面，我国银行应向外资银行学 习 [思考题 1.你认为汇丰银行中高层管理人员的选拔、培养工作是否值得？ 2.这项工作的长处何在？有何不足之处？ 3.汇丰银行选拔、培养中高层管理人员的做法对中国银行业的人才培养有何借鉴作用？ 案例三：花旗银行在日本的成功 花旗银行在日本的成功很大程度上应归功于其融资部门。和数百家日本的贸易公司、制造商 保险公司建立了业务联系，这个商业化的融资机构首次在东京对客户推出24小时全天服务，营 业额达10亿美元。花旗银行也是首批推出日元利率互换的银行之一，这也为在东京建立外汇交 易市场莫定了稳固的基础。此外，花旗银行在货币期权交易方面也处于领先地位。花旗银行根据 对客户提供的服务类别以及应用非传统还是传统的业务服务方式来对其新创设的金融业务进行 划分。在进行传统业务的过程中，花旗银行总是辅以其特有的专门技术和其他分支的成功经验 以确保其在新的市场上占有一席之地。花旗银行的复合货币账户 简称“复合货币 就员 个显著的例子。这一业务原为花旗银行在香港的分支机构所创，经过其日本机构修改后，适应 了当地的需求。这种复合货币账户不但使客户在六种自由货币中随意选择进行存款，还可以代为 安户保管黄金。此外，花准银行在日本还推出其他一些创新的金种业条和服条，句括信函和申活 通知账户、使用客户的本国语言为客户提供服务，以及根据客户多币种账户存款的收支情况自动 调整授信额度等。近几年来，花旗银行又在日本市场推出了被称为 榄子”的业务利 种叫 “高度安全”的业务，作为一种可以避免损失的担保存款业务。它除能确保客户原有的日元资金 不因汇率变动而损失外，还可使家户的资金在坛动中实现最大的价值。1990年，花恤银行又在业 地讲一步拓展其日元和外币存款业务，尽可能增加存款者的收入。花旗银行在日本的金融创新是 没有局限性的，位于东京奥地麦齐的花旗银行弗莱格奇波分行有 一个自动出纳系统， 可随客户用 英语、日语两种语言办理支付现钞、转账和接受存款等项业务，闭路电视显示屏遍布于分行的名 个角落，随时向客户提供利率、汇率以及有关银行业务与服务方面的信总。花旗银行在日业务的 306是通过申话办理的。经过一年的调查，银行意识到，钺来越多的客户愿意用打申话的方式代 替直接到银行办理业务，于是开办了电话办理业务，并广泛地宣传客户可以免费使用长途电话来 办理业务，这项业务吸引了大量的客户。同时，通过电话和信函手段办理业务使一年中到银行办 理业务的人数减少 30%。客户愿意与超越传统营 式的银 进行业务往来的 愿望为花旗银行 带来了不少益处。首先，它利于花旗银行在整个日本市场推广其业务，寻觅新客户，而不像以前 那样只在东京地区设立机构，拓展业务。其次，它使花旗银行以比传统银行网络更低廉的运营费 用来吸引和服务于客户。 另外，花惟银行成功地将它应用于什界各地的信用卡业条的处理方式加以修改，介绍到日本 以满足当地的需 花旗银行因引入此项业务而迅速占有了大量的市场份额。在这一过程中 旗银行充分利用了它所持有的现存和潜存客户的内部资有 并通过信函与这些客户建立联系 引新客户。花旗银行通过信函方式拓展业务取得的成功，很大程度上归功于其所占有的这些资科料。 这个被称为西蒂贝丝的资料管理系统，掌握着那些潜在的客户的姓名、地址以及其他一些有价值 的信息，有一半以上的日本家庭资料被纳入这一信息系统。由于这些资料的内容总是不断地根据 客户对银行业务推广信函的最新反应加以修正，因而银行可以按照客户对某项业务的关切程度来 建立他们的档案资料 通过这 方式 银行可以获 多的客 降低运营费用。花旗银 深入的市场调查也是其在日本业务不断拓展的关健。在他们进行的调查中，一些注意了解客户对 开立账户手续的满意程度，另一些则调查客户对诸如电话服务中心所提供服务的满意程度，还有
7 训分为不同的种类，有新职员入行培训、现有员工的岗位培训等。银行应该注意新职员的入行培 训，以建立一支富有朝气、有干劲、有能力的后备人才队伍。这方面，我国银行应向外资银行学 习。 [思考题] 1.你认为汇丰银行中高层管理人员的选拔、培养工作是否值得？ 2．这项工作的长处何在?有何不足之处? 3．汇丰银行选拔、培养中高层管理人员的做法对中国银行业的人才培养有何借鉴作用? 案例三：花旗银行在日本的成功 花旗银行在日本的成功很大程度上应归功于其融资部门。和数百家日本的贸易公司、制造商、 保险公司建立了业务联系，这个商业化的融资机构首次在东京对客户推出 24 小时全天服务，营 业额达 10 亿美元。花旗银行也是首批推出日元利率互换的银行之一，这也为在东京建立外汇交 易市场奠定了稳固的基础。此外，花旗银行在货币期权交易方面也处于领先地位。花旗银行根据 对客户提供的服务类别以及应用非传统还是传统的业务服务方式来对其新创设的金融业务进行 划分。在进行传统业务的过程中，花旗银行总是辅以其特有的专门技术和其他分支的成功经验， 以确保其在新的市场上占有一席之地。花旗银行的复合货币账户——简称“复合货币”——就是 一个显著的例子。这一业务原为花旗银行在香港的分支机构所创，经过其日本机构修改后，适应 了当地的需求。这种复合货币账户不但使客户在六种自由货币中随意选择进行存款，还可以代为 客户保管黄金。此外，花旗银行在日本还推出其他一些创新的金融业务和服务，包括信函和电话 通知账户、使用客户的本国语言为客户提供服务，以及根据客户多币种账户存款的收支情况自动 调整授信额度等。近几年来，花旗银行又在日本市场推出了被称为“一揽子”的业务和一种叫做 “高度安全”的业务，作为一种可以避免损失的担保存款业务。它除能确保客户原有的日元资金 不因汇率变动而损失外，还可使客户的资金在运动中实现最大的价值。1990 年，花旗银行又在当 地进一步拓展其日元和外币存款业务，尽可能增加存款者的收入。花旗银行在日本的金融创新是 没有局限性的，位于东京奥地麦齐的花旗银行弗莱格奇波分行有一个自动出纳系统，可随客户用 英语、日语两种语言办理支付现钞、转账和接受存款等项业务，闭路电视显示屏遍布于分行的各 个角落，随时向客户提供利率、汇率以及有关银行业务与服务方面的信息。花旗银行在日业务的 30％是通过电话办理的。经过一年的调查，银行意识到，越来越多的客户愿意用打电话的方式代 替直接到银行办理业务，于是开办了电话办理业务，并广泛地宣传客户可以免费使用长途电话来 办理业务，这项业务吸引了大量的客户。同时，通过电话和信函手段办理业务使一年中到银行办 理业务的人数减少了 30％。客户愿意与超越传统营业方式的银行进行业务往来的愿望为花旗银行 带来了不少益处。首先，它利于花旗银行在整个日本市场推广其业务，寻觅新客户，而不像以前 那样只在东京地区设立机构，拓展业务。其次，它使花旗银行以比传统银行网络更低廉的运营费 用来吸引和服务于客户。 另外，花旗银行成功地将它应用于世界各地的信用卡业务的处理方式加以修改，介绍到日本 以满足当地的需要，花旗银行因引入此项业务而迅速占有了大量的市场份额。在这一过程中，花 旗银行充分利用了它所持有的现存和潜存客户的内部资料，并通过信函与这些客户建立联系，吸 引新客户。花旗银行通过信函方式拓展业务取得的成功，很大程度上归功于其所占有的这些资料。 这个被称为西蒂贝丝的资料管理系统，掌握着那些潜在的客户的姓名、地址以及其他一些有价值 的信息，有一半以上的日本家庭资料被纳入这一信息系统。由于这些资料的内容总是不断地根据 客户对银行业务推广信函的最新反应加以修正，因而银行可以按照客户对某项业务的关切程度来 建立他们的档案资料。通过这种方式，银行可以获得更多的客户信息并降低运营费用。花旗银行 深入的市场调查也是其在日本业务不断拓展的关键。在他们进行的调查中，一些注意了解客户对 开立账户手续的满意程度，另一些则调查客户对诸如电话服务中心所提供服务的满意程度，还有
一些则试图了解为何有些客户停止使用他们的账户或仅仅保持低水平的收支业务。花旗银行还建 立了所谓服务的“监视系统”，这一系统既有助于更有效地实施内部管理，也可以确保提供更好 的服务使客户满意。目前，总共有50多个这样的“监视系统”在进行工作，监视的项目包括诸 如客户排队等待办理业务的时间长短，客户使用银行各种线路打入电话是否遇到麻烦，以及客 对银行提供账户说明是否及时地反映等。 [分析提示] 在金融自由化的条件下，银行失去了法规垄断保护的特权，环境的变化使银行完全丧失了传 统的市场主导地位。为了生存和发展，现代商业银行必须改变传统的经营方式，研究服务对兔 市场的需求。 从而发展自己的客户关系来巩固和扩大自己的市场份额。商业银行提供的有形产而 与无形服务属于链式结构，互不分隔，具有叠加性。产品和服务的无形性使商业银行的营销业具 有无形性，其营销的重点应该是：树立忠实、可信、安全、实力雄厚的形象，通过信息渠道加强 与客户的联系，建立高效的服务网络，通过信总沟通和服务使客户知道银行能够为他们做些什么， 银行也能知道客户需要做什么。 [思考愿] L.花旗银行在日本（世界最难进入的市场之一）确立了什么样的金融发展战略方针 2.花旗银行作为在日本最大的外资机构之一，其面向消费者价值取向的主要特征与中国企业 经常提倡的“以人为本”的经营方针有何异同？ 3.花旗银行在日本的成功经验对中国商业银行在未来的市场竞争中有何借鉴意义？ 三、资本金管理与银行并购 案例一：保持适宜资本充足率，防范风险 日木幸福铝行破产案 日本金融再生委员会1999年5月23日正式宜布，总部设立在大阪的地方银行 一幸福银行 破产，由政府接管。这是自日本金融破产法案生效以来第二家宣告破产倒闭并由金融再生委员会 委任破产管理人的地方银行。金融当局说，在稽核幸福银行的账户后发现，截至1998年9月， 该银行资本亏损达到569亿日元，包括所持的证券的亏损：到1999年3月底，自有资金率只有 0.5%。幸福银行有50年的历史，在日本国内有110家分支机构，2000多名员工。过去三年一直 亏损，日本金融监管部门曾要求该银行立即增加资本，该银行总裁江川笃明也提出动用私人财产 挽救银行 但该银行终究还是逃脱不了倒闭的厄运。 [分析提示] 同其他企业一样，商业银行的资本是银行从事经营管理活动的基本物质条件，要办银行首先 要有资本。一般企业的资本通常占其资产总额的50%以上，而商业银行的资本占资产总额的比例 一般都不到10%，企业资本是其维持生产经营的主要物质条件和支撑力量，而商业银行的资产经 营主要不是依靠 资本 支撑， 而是依靠存款负何 这就决定 行资本和企 资 的区 。银行 资本的功能主要有：当银行丧失清偿能力和发生流动性危机时保护未保险的存款人：以充足的你 证金弥补未预料的亏损，维持公众对银行的信心，提高银行的信誉：购置房产设备。由于资本能 有效地保证存款安全，抵御风险损失，从而最终有利于社会经济和金融秩序的稳定，因而各国银 行管理当局于不十分面视本布足程度的管理。一一船来说，银行经营符理者总是向干用较少 的资本千方百计地扩展资产业务，以获得较大 股权收 益率，其必然结果是增 而银行管理当局则更重视银行系统的稳定和保护存款者的利益， 本E 率，以保证银行业务经营的稳健。《巴塞尔协议》将银行的资本划为核心资本与附属资本两类 并且规定银行的核心资本比率为4%，全部资本比率为8%。我国的《商业银行法》第4章第39 8
8 一些则试图了解为何有些客户停止使用他们的账户或仅仅保持低水平的收支业务。花旗银行还建 立了所谓服务的“监视系统”，这一系统既有助于更有效地实施内部管理，也可以确保提供更好 的服务使客户满意。目前，总共有 50 多个这样的“监视系统”在进行工作，监视的项目包括诸 如客户排队等待办理业务的时间长短，客户使用银行各种线路打入电话是否遇到麻烦，以及客户 对银行提供账户说明是否及时地反映等。 [分析提示] 在金融自由化的条件下，银行失去了法规垄断保护的特权，环境的变化使银行完全丧失了传 统的市场主导地位。为了生存和发展，现代商业银行必须改变传统的经营方式，研究服务对象、 市场的需求，从而发展自己的客户关系来巩固和扩大自己的市场份额。商业银行提供的有形产品 与无形服务属于链式结构，互不分隔，具有叠加性。产品和服务的无形性使商业银行的营销业具 有无形性，其营销的重点应该是：树立忠实、可信、安全、实力雄厚的形象，通过信息渠道加强 与客户的联系，建立高效的服务网络，通过信息沟通和服务使客户知道银行能够为他们做些什么， 银行也能知道客户需要做什么。 [思考题] l.花旗银行在日本(世界最难进入的市场之一)确立了什么样的金融发展战略方针? 2.花旗银行作为在日本最大的外资机构之一，其面向消费者价值取向的主要特征与中国企业 经常提倡的“以人为本”的经营方针有何异同? 3.花旗银行在日本的成功经验对中国商业银行在未来的市场竞争中有何借鉴意义? 三、资本金管理与银行并购 案例一：保持适宜资本充足率，防范风险 日本幸福银行破产案 日本金融再生委员会 1999 年 5 月 23 日正式宣布，总部设立在大阪的地方银行——幸福银行 破产，由政府接管。这是自日本金融破产法案生效以来第二家宣告破产倒闭并由金融再生委员会 委任破产管理人的地方银行。金融当局说，在稽核幸福银行的账户后发现，截至 1998 年 9 月， 该银行资本亏损达到 569 亿日元，包括所持的证券的亏损；到 1999 年 3 月底，自有资金率只有 0.5％。幸福银行有 50 年的历史，在日本国内有 110 家分支机构，2000 多名员工。过去三年一直 亏损，日本金融监管部门曾要求该银行立即增加资本，该银行总裁江川笃明也提出动用私人财产 挽救银行，但该银行终究还是逃脱不了倒闭的厄运。 [分析提示] 同其他企业一样，商业银行的资本是银行从事经营管理活动的基本物质条件，要办银行首先 要有资本。一般企业的资本通常占其资产总额的 50％以上，而商业银行的资本占资产总额的比例 一般都不到 10％，企业资本是其维持生产经营的主要物质条件和支撑力量，而商业银行的资产经 营主要不是依靠资本来支撑，而是依靠存款负债。这就决定了银行资本和企业资本的区别。银行 资本的功能主要有：当银行丧失清偿能力和发生流动性危机时保护未保险的存款人；以充足的保 证金弥补未预料的亏损，维持公众对银行的信心，提高银行的信誉；购置房产设备。由于资本能 有效地保证存款安全，抵御风险损失，从而最终有利于社会经济和金融秩序的稳定，因而各国银 行管理当局无不十分重视资本充足程度的管理。一般来说，银行经营管理者总是倾向于使用较少 的资本千方百计地扩展资产业务，以获得较大的股权收益率，其必然结果是增大银行的经营风险； 而银行管理当局则更重视银行系统的稳定和保护存款者的利益，因而要求商业银行提高资本比 率，以保证银行业务经营的稳健。《巴塞尔协议》将银行的资本划为核心资本与附属资本两类 ， 并且规定银行的核心资本比率为 4％，全部资本比率为 8％。我国的《商业银行法》第 4 章第 39
条第1款规定，“资本充足率不得低于百分之八”，第8章第75条第2款规定，“未遵守资本充足 率、存贷比例、资产流动性比例、同一借款人贷款比例和中国人民银行有关资产负债比例管理的 其他规定的，由中国人民银行责令改正”。 [思考题] 资本金对于银行来说，意味着什么？ 2.《中华人民共和国商业银行法》规定的资本充足率与《巴塞尔协议》规定的资本充足率 一致，说明了什么？ 3.上述日本银行由资本金造成的风险对中国商业银行有什么借鉴意义？ 4,资本金不足是由哪些原因造成的 案例二：增加资本金，化解银行风险 1、美国的货币中心银行增资以抵御坏债带来的风险 1982年，世界经济的衰退导致发展中国家出口猛烈下降，进而致使其偿债发生闲难。美国 银行持有的第三世界的债务超过了1000亿美元，债务国大多数是拉丁美洲国家，特别是巴西和 墨西哥。花旗银行、制造商汉诺威银行 ,美洲银行、大通曼哈顿银 、化学银行、J.卫.摩根 银行家信托以及芝加哥银行等，都是对第三世界的大贷款者。1982年，当对第三世界国家违约的 忧虑与日俱增时，人们担心美国的银行体系会因此而崩溃，因为，许多货币中心银行所持有的第 三世界国家的债务量大大超过了它们的资本金。在管理者的鼓励下，货币中心银行将核心资本从 1981年占资产的4.2%增加到现在的7%以上。此外，这些银行一直把一部分收入提存以增加它 们的贷款损失准备，用来弥补这次债务危机的损失。尽管在第三世界债务上遭受的损失是巨大的 大大地降低了它们尤其是大的货币中心银行的盈利，但由于增加了资本金，提高了抵御风险的能 力，增强了人们对银行的信心，银行体系还是经受住了风暴。 2、日本政府为避免银行危机向15家银行注入公共资金 在“泡沫经济”破灭 1992年开始 于不动产价格下跌和企业破产增加 ,呆坏账 题愈演愈烈，日本各银行累计处理呆坏账已经超过49亿日元。同时，日本的服市不断下跌： 沫经济”的破灭，使银行所持的股票贬值，银行利润急下跌，从而使银行增资处于不利的地位。 为了防止大银行的倒闭，协助它们改善业务，日本众议院于1998年10月13日通过了第二部分 的银行改革法案，准备拨出60万亿日元的税款支撑疲软的银行。这是日本政府致力于避免银行 危机的最后努力，也是90年代日本第二次动用公共资金处理不良贷款。银行改革法案的要点如 下：①银行若自认为 本 委员会申请拨出公款融 ,②银行 必须收购一家亏损的银行或需要资金，预防信用紧缩危害整个经济。③银行的资本与资产比率超 过8%，政府可根据某些条件在这家银行投资，购买优先股：资本与资产比率介于4%一8%的银 行，政府可注资购买优先股：若资本与资产比*介于2%一4%，政府可购买这家银行的普通股 或代先股，但银行董事会必须辞职，分行数目也必须减，海外分行关闭：若资本与资产比率 低于2%的银行 将暂时将其国有化并关闭 然后跟 一家银行合并并减小营业规模 倒闭 若会危害当地经济，政府将施以援手。④接受公款援助的银行 必须动用本身储备金和利润来 补坏账。⑤独立委员会将发表银行业整领报告书，公布银行遵守条件的情况。⑥金融监管厅将制 定具有约束力的准则，强制银行根据准则评估贷款的性质。⑦在个别的辅助预算案中，政府将增 援出43万亿日元处理银行危机。根据12日通讨的一系列法案，25万亿日元将注入财务律全的银 银行的金会 另外，拨出17万亿日元设立保护存户基金。1999 金融再生委员会正式 意向15家银行注入公共资金。到1999年3 月末 请注入公共资金的15家银行计划处理的呆环账规模约9.3万亿日元，加上1998年9月中期因股 价低迷而出现的新增损失2.68万亿日元，因此各银行为维护足够的自有资本充足率需要的资金
9 条第 1 款规定，“资本充足率不得低于百分之八”，第 8 章第 75 条第 2 款规定，“未遵守资本充足 率、存贷比例、资产流动性比例、同一借款人贷款比例和中国人民银行有关资产负债比例管理的 其他规定的，由中国人民银行责令改正”。 [思考题] 1．资本金对于银行来说，意味着什么? 2．《中华人民共和国商业银行法》规定的资本充足率与《巴塞尔协议》规定的资本充足率 一致，说明了什么? 3．上述日本银行由资本金造成的风险对中国商业银行有什么借鉴意义? 4．资本金不足是由哪些原因造成的? 案例二：增加资本金，化解银行风险 1、美国的货币中心银行增资以抵御坏债带来的风险 1982 年，世界经济的衰退导致发展中国家出口猛烈下降，进而致使其偿债发生困难。美国 银行持有的第三世界的债务超过了 1000 亿美元，债务国大多数是拉丁美洲国家，特别是巴西和 墨西哥。花旗银行、制造商汉诺威银行、美洲银行、大通曼哈顿银行、化学银行、J．P．摩根、 银行家信托以及芝加哥银行等，都是对第三世界的大贷款者。1982 年，当对第三世界国家违约的 忧虑与日俱增时，人们担心美国的银行体系会因此而崩溃，因为，许多货币中心银行所持有的第 三世界国家的债务量大大超过了它们的资本金。在管理者的鼓励下，货币中心银行将核心资本从 1981 年占资产的 4.2％增加到现在的 7％以上。此外，这些银行一直把一部分收入提存以增加它 们的贷款损失准备，用来弥补这次债务危机的损失。尽管在第三世界债务上遭受的损失是巨大的， 大大地降低了它们尤其是大的货币中心银行的盈利，但由于增加了资本金，提高了抵御风险的能 力，增强了人们对银行的信心，银行体系还是经受住了风暴。 2、日本政府为避免银行危机向 15 家银行注入公共资金 在“泡沫经济”破灭后，从 1992 年开始，由于不动产价格下跌和企业破产增加，呆坏账问 题愈演愈烈，日本各银行累计处理呆坏账已经超过 49 亿日元。同时，日本的股市不断下跌。“泡 沫经济”的破灭，使银行所持的股票贬值，银行利润急剧下跌，从而使银行增资处于不利的地位。 为了防止大银行的倒闭，协助它们改善业务，日本众议院于 1998 年 10 月 13 日通过了第二部分 的银行改革法案，准备拨出 60 万亿日元的税款支撑疲软的银行。这是日本政府致力于避免银行 危机的最后努力，也是 90 年代日本第二次动用公共资金处理不良贷款。银行改革法案的要点如 下：①银行若自认为资本不足，必须向一个独立委员会申请拨出公款融资。②银行若要政府注资， 必须收购一家亏损的银行或需要资金，预防信用紧缩危害整个经济。③银行的资本与资产比率超 过 8％，政府可根据某些条件在这家银行投资，购买优先股；资本与资产比率介于 4％一 8％的银 行，政府可注资购买优先股；若资本与资产比率介于 2％一 4％，政府可购买这家银行的普通股 或优先股，但银行董事会必须辞职，分行数目也必须削减，海外分行则关闭；若资本与资产比率 低于 2％的银行，将暂时将其国有化并关闭，然后跟另一家银行合并并减小营业规模。它倒闭后 若会危害当地经济，政府将施以援手。④接受公款援助的银行，必须动用本身储备金和利润来弥 补坏账。⑤独立委员会将发表银行业整顿报告书，公布银行遵守条件的情况。⑥金融监管厅将制 定具有约束力的准则，强制银行根据准则评估贷款的性质。⑦在个别的辅助预算案中，政府将增 拨出 43 万亿日元处理银行危机。根据 12 日通过的一系列法案，25 万亿日元将注入财务健全的银 行，18 万亿日元则充作清理倒闭银行的基金。另外，拨出 17 万亿日元设立保护存户基金。1999 年 3 月 12 日，日本金融再生委员会正式同意向 15 家银行注入公共资金。到 1999 年 3 月末，申 请注入公共资金的 15 家银行计划处理的呆坏账规模约 9.3 万亿日元，加上 1998 年 9 月中期因股 价低迷而出现的新增损失 2.68 万亿日元，因此各银行为维护足够的自有资本充足率需要的资金
总额约为11.7亿日元。此次日本政府向15家银行注入的公共资金总额为7.4592万亿日元，各 银行营业利润和变卖资产的资金约有4万亿日元，另外，各银行还从民间筹措了约2.1万亿日元。 这样，15家银行可运用的资金总规模达13.6万亿日元。从数字上看，15家银行用于增强自有资 本金充足率和处理呆坏账的资金已经绰绰有余。金融再生委员会认为，政府的公共资金注入各 行增强自有资本金的努力，已经使各银行拥有足够的处理呆坏账的资金，即使今后再产生新的呆 坏账，也有足够的应付能力。 3、日本樱花银行棍出竖增路要求以提高信用级别 1998年8月31日，日本樱花银行正式宜布已向丰田汽车和 三井集团提出紧急增资要求。此 次樱花银行提出的增资金额为3000亿日元左右，目的是通过增资进一步改善财务状况，提高资 本充足率，将樱花银行的信用评级由3个B提升至A级水平，增强抵御风险的能力。樱花银行突 然提出增资的背景在于大幅度扩大了对不良债权的处理。起初樱花银行计划在1998年度处理 1500亿一1600亿日元的不良侍权，但1998年4月以来，由于日本国内不景气情形加剧，亚洲经 济危机迟迟不见好转，导致樱花银行的资产中不良债权规模加大。根据测算，樱花银行由于股价 下跌造成的损失额近4000亿日元。另外，日本金触监督厅对日本各家银行进行检查后，向安花 银行提出了加大准备金积累的要求。 樱花银行的前身为太阳神户三井银行，是1990年4月由三井银行和原太阳神户银行合并而 来的，于1992年改为现名。截至1998年3月底，樱花很行在日本国内拥有493家营业网点，居 日本各家之首。由于泡沫经济时代向建筑业、不动产业和非银行金融机构融资比重较大，使得樱 花银行在不良债权处理方面行动缓慢，导致信用评级下降。为此，樱花银行近年来把大规模处 不良债权作为主攻课题。到1998年3月底，累计处理不良债权1.2万亿日元，动用准备金2500 亿日元，并接受政府公共资金援助1000亿日元。1998年3月底决算过后，樱花银行宜布己经基 本上处理完泡沫经济时代遗留下的不良债权。 闲际上的信用评级机构相继调低了木数家银行的信用级数。美国油公司对樱花银行的长 期存款评级是Baa,即当前尚无问题 但今后在利息支付等方面存在有不确定性。市场上樱花银 行的股价明显下跌。1998年3月底年度决算后，其股票价格为440日元，到7月底降至每股334 日元，而在8月28日的全球股市动荡中， 一度下跌到了218日元。市场上甚至传出樱花银行股 票已经成为海外投机家争相炒作的对象。樱花银行面临陷入股价下跌、评级下降、股价再跌的恶 性循环中。而要避免这种情况的出现，樱花银行的选择只有一条，即努力改善财务状况，只能通 过加速处理不良债权， 并依靠大规模扩股筹资 樱花银行是三井集团的主要交易银行 井集团的大部分公司是樱花银行的股东，双方已形成了紧密的利益整体，樱花有难，丰田自然责 无旁贷。 [分析提示] 资本对资产的比例越高，其盗产的安全性就战强，银行的信誉就域好，从而出现资不抵债而 倒闭的可能性就越小。资本充足度减低了银行破产的可能性，增加了银行资产的流动性。 一日 酸管理当局认为商业银行的资本金率低于 定限度，就会责令其增 加资本 资本充足率的 措施是： 是增加资本，二是减少资产规模，三是调整资产组合中高低风险资产的比重。 [思考题] 1.从上述几个案情可以看出，亚洲金融危机后，各国普遍重视本国银行业资本金的管理，这 种趋热说明了什么？ 2. 资本金充足率的作用有哪些？ .如果资本充足率达不到标准，可以通过哪些途径进行补充？各有什么利弊？应注意哪些问 题？ 4.我国《商业银行法》在哪些条款中对资本金有明确的规定？对银行资本金补充渠道的顺序
10 总额约为 11.7 亿日元。此次日本政府向 15 家银行注入的公共资金总额为 7.4592 万亿日元，各 银行营业利润和变卖资产的资金约有 4 万亿日元，另外，各银行还从民间筹措了约 2.1 万亿日元。 这样，15 家银行可运用的资金总规模达 13.6 万亿日元。从数字上看，15 家银行用于增强自有资 本金充足率和处理呆坏账的资金已经绰绰有余。金融再生委员会认为，政府的公共资金注入各银 行增强自有资本金的努力，已经使各银行拥有足够的处理呆坏账的资金，即使今后再产生新的呆 坏账，也有足够的应付能力。 3、日本樱花银行提出紧急增资要求以提高信用级别 1998 年 8 月 31 日，日本樱花银行正式宣布已向丰田汽车和三井集团提出紧急增资要求。此 次樱花银行提出的增资金额为 3000 亿日元左右，目的是通过增资进一步改善财务状况，提高资 本充足率，将樱花银行的信用评级由 3 个 B 提升至 A 级水平，增强抵御风险的能力。樱花银行突 然提出增资的背景在于大幅度扩大了对不良债权的处理。起初樱花银行计划在 1998 年度处理 1500 亿一 1600 亿日元的不良债权，但 1998 年 4 月以来，由于日本国内不景气情形加剧，亚洲经 济危机迟迟不见好转，导致樱花银行的资产中不良债权规模加大。根据测算，樱花银行由于股价 下跌造成的损失额近 4000 亿日元。另外，日本金融监督厅对日本各家银行进行检查后，向樱花 银行提出了加大准备金积累的要求。 樱花银行的前身为太阳神户三井银行，是 1990 年 4 月由三井银行和原太阳神户银行合并而 来的，于 1992 年改为现名。截至 1998 年 3 月底，樱花银行在日本国内拥有 493 家营业网点，居 日本各家之首。由于泡沫经济时代向建筑业、不动产业和非银行金融机构融资比重较大，使得樱 花银行在不良债权处理方面行动缓慢，导致信用评级下降。为此，樱花银行近年来把大规模处理 不良债权作为主攻课题。到 1998 年 3 月底，累计处理不良债权 1.2 万亿日元，动用准备金 2500 亿日元，并接受政府公共资金援助 1000 亿日元。1998 年 3 月底决算过后，樱花银行宣布已经基 本上处理完泡沫经济时代遗留下的不良债权。 国际上的信用评级机构相继调低了日本数家银行的信用级数。美国穆迪公司对樱花银行的长 期存款评级是 Baa，即当前尚无问题 ，但今后在利息支付等方面存在有不确定性。市场上樱花银 行的股价明显下跌。1998 年 3 月底年度决算后，其股票价格为 440 日元，到 7 月底降至每股 334 日元，而在 8 月 28 日的全球股市动荡中，一度下跌到了 218 日元。市场上甚至传出樱花银行股 票已经成为海外投机家争相炒作的对象。樱花银行面临陷入股价下跌、评级下降、股价再跌的恶 性循环中。而要避免这种情况的出现，樱花银行的选择只有一条，即努力改善财务状况，只能通 过加速处理不良债权，并依靠大规模扩股筹资来实现。樱花银行是三井集团的主要交易银行，三 井集团的大部分公司是樱花银行的股东，双方巳形成了紧密的利益整体，樱花有难，丰田自然责 无旁贷。 [分析提示] 资本对资产的比例越高，其资产的安全性就越强，银行的信誉就越好，从而出现资不抵债而 倒闭的可能性就越小。资本充足度减低了银行破产的可能性，增加了银行资产的流动性。一旦金 融管理当局认为商业银行的资本金率低于一定限度，就会责令其增加资本金。提高资本充足率的 措施是：一是增加资本，二是减少资产规模，三是调整资产组合中高低风险资产的比重。 [思考题] 1.从上述几个案情可以看出，亚洲金融危机后，各国普遍重视本国银行业资本金的管理，这 种趋势说明了什么? 2．资本金充足率的作用有哪些? 3．如果资本充足率达不到标准，可以通过哪些途径进行补充?各有什么利弊?应注意哪些问 题? 4．我国《商业银行法》在哪些条款中对资本金有明确的规定?对银行资本金补充渠道的顺序