(三)商业银行的组织制度形式 商业银行的组织制度:一个国家用法律形式所确定的商业银行的体系结构以 及组成这一体系的各类银行、金融机构的职责分工和相互关系。 、单元银行制度 不设分支机构、业务完全由总行经营的制度。仅有美国实行这种制度。 原因 第一,美国联邦制政体,各州地方势力大 第二,反垄断斗争的结果 第三,政府担心城市会把农村资金吸走 优点 可以防止银行垄断。 ●成本低、效率高。 ●独立性强、灵活性大。 缺点 ●限制了商业银行的业务发展和金融创新。 银行抵御风险的能力较弱。 ●会削弱银行的竞争力。 第士章16
第七章16 （三）商业银行的组织制度形式 商业银行的组织制度：一个国家用法律形式所确定的商业银行的体系结构以 及组成这一体系的各类银行、金融机构的职责分工和相互关系。 1、单元银行制度 不设分支机构、业务完全由总行经营的制度。仅有美国实行这种制度。 ◼ 原因： 第一，美国联邦制政体，各州地方势力大 第二，反垄断斗争的结果 第三，政府担心城市会把农村资金吸走。 ◼ 优点： ●可以防止银行垄断。 ●成本低、效率高。 ●独立性强、灵活性大。 ◼ 缺点： ●限制了商业银行的业务发展和金融创新。 ●银行抵御风险的能力较弱。 ●会削弱银行的竞争力
2、总分行制度一分支银行制 是指法律上允许在总行以外,可在本地或外地设立若 干分支机构的银行制度。多数国家的银行采取这一形式。 ■总分行制可分为总行制与总管理处制。 ■优点: ●便于银行扩大经营规模,增强银行实力 ●有利于分散风险,提高银行的安全性。 ●可以采用先进的技术设备和管理手段。 ●便于宏观管理水平的提高 缺点: ●容易形成垄断 ●加大了银行内部的控制难度 第士章17
第七章17 2、总分行制度---分支银行制 ◼ ------是指法律上允许在总行以外，可在本地或外地设立若 干分支机构的银行制度。多数国家的银行采取这一形式。 ◼ 总分行制可分为总行制与总管理处制。 ◼ 优点： ●便于银行扩大经营规模，增强银行实力。 ●有利于分散风险，提高银行的安全性。 ●可以采用先进的技术设备和管理手段。 ●便于宏观管理水平的提高。 缺点： ●容易形成垄断 ●加大了银行内部的控制难度
、商业银行的负债业务与资产业务 ■要了解商业银行是做什么的,从它的资产负债表入手也许是最为方便的。 恒等式:资产总额=负债总额+银行资本 ■等式的含义: ■企业的资产代表企业资金存在形式或资金的去向,而负债则表明资金的 来源 ■从另一种角度理解,资产和负债都是给定的而所有者权益是前两项的差 额,是一个剩余项因为所有者享有的是剩余索取权。 一般来说,企业的资本就是它的所有者权益,但是银行资本中包含了 部分从属债务也就是负债性质的资本,所以一般讲的银行资本不完全等 于银行的所有者权益。 第士章18
第七章18 三、商业银行的负债业务与资产业务 ◼ 要了解商业银行是做什么的，从它的资产负债表入手也许是最为方便的。 ◼ 恒等式：资产总额 ＝ 负债总额 + 银行资本 ◼ 等式的含义： ◼ 企业的资产代表企业资金存在形式或资金的去向，而负债则表明资金的 来源 ◼ 从另一种角度理解，资产和负债都是给定的而所有者权益是前两项的差 额，是一个剩余项因为所有者享有的是剩余索取权。 ◼ 一般来说，企业的资本就是它的所有者权益，但是银行资本中包含了一 部分从属债务也就是负债性质的资本，所以一般讲的银行资本不完全等 于银行的所有者权益
(一)负债业务 商业银行藉以形成资金来源的业务。商业银行的资金来源又可以分为 两大部分:自有资金和外来资金。 1、自有资金(不到负债总额的10% 自有资金包括实收资本和公积金。它是吸收银行亏损的“缓冲器”。 2、外来资金 ■商业银行外来资金包括存款、借入资金和临时占用资金三部份。 (1)存款 ■存款是商业银行最主要的资金来源,占银行资金来源的70%以上。按照 时否能够开出支票来分,奇分为交易存款和非交易存款 第一:交易存款 又叫支票帐户,可以随时存取。开立这类帐户的大都是工商企业和非盈 利性单位。由于办理手续复杂,成本较高,所以,西方国家的商业银 般对传统的清期有款不害伏利品新森场存敌账为:可转让支 要有 命苓帐戶超级可转让支行命令帐户和 第士章19
第七章19 商业银行藉以形成资金来源的业务。商业银行的资金来源又可以分为 两大部分：自有资金和外来资金。 1、自有资金（不到负债总额的10％） 自有资金包括实收资本和公积金。它是吸收银行亏损的“缓冲器”。 2、外来资金 ◼ 商业银行外来资金包括存款、借入资金和临时占用资金三部份。 ◼ （1）存款 ◼ 存款是商业银行最主要的资金来源，占银行资金来源的70％以上。按照 时否能够开出支票来分，可分为交易存款和非交易存款。 ◼ 第一：交易存款 ◼ 又叫支票帐户，可以随时存取。开立这类帐户的大都是工商企业和非盈 利性单位。由于办理手续复杂，成本较高，所以，西方国家的商业银行 一般对传统的活期存款不支付利息。新型支票帐户主要有：可转让支付 命令帐户、超级可转让支付命令帐户和货币市场存款账户。 （一）负债业务
■第二:非交易存款 非交易存款指不能直接签发支票的存款。非交易存款的利息 较支票存款髙,但不可签发支票,因而不能直接充当交易媒 介。属于非交易存款的大面额可转让定期存单,可在二级市 场上转让流通。 ■在美国,非交易存款主要有:储蓄存款和定期存款两大类, 其中定期存款又分为小额定期存款和大额定期存款。 第士章20
第七章20 ◼ 第二：非交易存款 ◼ 非交易存款指不能直接签发支票的存款。非交易存款的利息 较支票存款高，但不可签发支票，因而不能直接充当交易媒 介。属于非交易存款的大面额可转让定期存单，可在二级市 场上转让流通。 ◼ 在美国，非交易存款主要有：储蓄存款和定期存款两大类， 其中定期存款又分为小额定期存款和大额定期存款