安徽工业职业技术学院管理工程系 《会计电算化》课程实践教学部分 实训项目单(一) 编制部门 会计教研室 编制人 张玉胜编制日期 2005年元月8日 项目编号01 项目名称建账 训练对象成02会计学时 课程名称 会计电算化 软件 金蝶财务软件2000 、掌握 Windows的基本操作--启动和退出 目的2、掌握账务处理系统的启动与退出。 3、了解新账套的建立。 4、掌握账务初始化工 务分工、汇率管理等基础设置的操作。 、内容、方法、步骤和要求 (一)新账套的建立: 1、将系统日期调整为2004年4月 2、启动“系统服务”中的“系统管理”功能,使用ADMN系统管理员注册(口令无)。 3、增加操作员:A、B、本人姓名 4、新建账套 A.“账套号”、“账套名称”、“单位名称”自定; B.企业类型为“工业”,行业性质为“股份制”并预置科目,记账币种:默认“人民币”,启用日 期为2004年4月: C.存货不分类、供应商和客户分类、无外币核算 D.确认编码方案:1、科目编码方案为4-2-2-2-2-2 2、部门编码方案为2-2 3、结算方式编码方案为2。 4、客户和供应商编码方案为2-3-3。 5、其他编码项目保持不变。 5、设置操作员权限。 嚴套主营选择自己 操作员“A”,拥有“公用目录设置”所有权限及“总账”中除“审核”、“记账”以外的所有权 操作员“B”,拥有“公用目录设置”所有权限及“总账”中除了“填制凭证”以外的所有权限 (二)总账系统中的部分初始化 l、启动“总账”模块,设置客户和供应商往来款项的受控方式为“总账系统核算 也可以通过“设置”菜单下的“选项”确定客户及供应商往来款项分别在总账系统中核算 2、“凭证类别”按下列方式设置凭证类别: 收款凭证借方必有1001,1002 付款凭证贷方必有1001,1002 转账凭证凭证必无1001,1002 3、增设“结算方式”:“现金结算”,“支票结算”,“贷记凭证”三种结算方式 4、设“部门档案”:销售中心,管理中心,制造中心; 其中:销售中心下分“销售一部”、“销售二部” 管理中心下分“财务部”、“人力资源 制造中心下分“一车间”、“二车间”“运输处” 5、设“职员档案”:销售一部的李平:财务部的张力。 6、设“客户分类”:“批发”,“代销”,“专柜”三种分类
1 安徽工业职业技术学院管理工程系 《会计电算化》课程实践教学部分 实训项目单（一） 编制部门 会计教研室 编制人 张玉胜 编制日期 2005 年元月 8 日 项目编号 01 项目名称 建账 训练对象 成 02 会计 学时 2 课程名称 会计电算化 软件 金蝶财务软件 2000 目 的 1、掌握 Windows 的基本操作----启动和退出。 2、掌握账务处理系统的启动与退出。 3、了解新账套的建立。 4、掌握账务初始化工作----财务分工、汇率管理等基础设置的操作。 一、内容、方法、步骤和要求： （一）新账套的建立： 1、 将系统日期调整为 2004 年 4 月。 2、 启动“系统服务”中的“系统管理”功能，使用 ADMIN 系统管理员注册（口令无）。 3、 增加操作员：A、B、本人姓名。 4、 新建账套； A．“账套号”、“账套名称”、“单位名称”自定； B．企业类型为“工业”，行业性质为“股份制”并预置科目，记账币种：默认“人民币”，启用日 期为 2004 年 4 月； C．存货不分类、供应商和客户分类、无外币核算。 D．确认编码方案 ： 1、科目编码方案为 4-2-2-2-2-2。 2、部门编码方案为 2-2。 3、结算方式编码方案为 2。 4、客户和供应商编码方案为 2-3-3。 5、其他编码项目保持不变。 5、 设置操作员权限。 账套主管选择自己， 操作员“A”，拥有“公用目录设置”所有权限及“总账”中除“审核”、“记账”以外的所有权 限； 操作员“B”，拥有“公用目录设置”所有权限及“总账”中除了“填制凭证”以外的所有权限。 （二）总账系统中的部分初始化： 1、 启动“总账”模块，设置客户和供应商往来款项的受控方式为“总账系统核算”。 也可以通过“设置”菜单下的“选项”确定客户及供应商往来款项分别在总账系统中核算。 2、“凭证类别”按下列方式设置凭证类别： 收款凭证 借方必有 1001，1002 付款凭证 贷方必有 1001，1002 转账凭证 凭证必无 1001，1002 3、增设“结算方式”：“现金结算”，“支票结算”，“贷记凭证”三种结算方式 4、设“部门档案”：销售中心，管理中心，制造中心； 其中：销售中心下分“销售一部”、“销售二部” 管理中心下分“财务部”、“人力资源部” 制造中心下分“一车间”、“二车间”、“运输处” 5、设“职员档案”：销售一部的李平；财务部的张力。 6、设“客户分类”：“批发”，“代销”，“专柜”三种分类
7、设“客户档案” 单位名称所属分类 华宏供应站批发 昌新贸易公司批发 精益商行 代销 利氏公司 专柜 8、增设"供应商分类":"原料供应商"分类 9、增设"供应商档案 单位名称所属分类 金陵商行原料供应商 教、学现场 通过此练习题的操作可以使同学们掌握U8管理软件中关于财务系统的操作知识 请大家按照下列习题要求依次完成操作 请各位同学注意正常开机,正常关机 在操作过程中希望不要上网聊天、玩游戏 如有问题请举手提问! 安徽工业职业技术学院管理工程系
2 7、设“客户档案”： 单位名称 所属分类 华宏供应站 批发 昌新贸易公司 批发 精益商行 代销 利氏公司 专柜 8、增设"供应商分类"："原料供应商"分类。 9、增设"供应商档案"： 单位名称 所属分类 金陵商行 原料供应商 二、教、学现场： 通过此练习题的操作可以使同学们掌握 U8 管理软件中关于财务系统的操作知识。 请大家按照下列习题要求依次完成操作。 请各位同学注意正常开机，正常关机。 在操作过程中希望不要上网聊天、玩游戏。 如有问题请举手提问！ 安徽工业职业技术学院管理工程系
《会计电算化》课程实践教学部分 实训项目单(二) 编制部门会计教研室 编制人 张玉胜编制日期 2005年元月8日 项目编号02项目名称输入初始余额训练对象成02会计学时 课程名称 会计电算化 教材 金蝶财务软件2000 1、掌握科目的设置、辅助账的设置、现金银行科目的修改删除 目的2、掌握录入和修改科目的期初余额,辅助账的期初余额的录入 内容、方法、步骤和要求: (一)设置会计科目 1、设置指定科目,指定″现金总账科目″和”银行总账科目"。 2、根据科目余额一览表″增设有关科目。 注意:个人往来,部门核算和客户往来、供应商往来等辅助核算的设置,可以参照″科目余额一览表″后 的”辅助科目明细表"。 (二)录入科目的期初余额 1、据″科目余额一览表"录入科目的期初余额 2、根据″辅助科目明细余额″录入辅助账的期初余额。 注意:试算平衡可检查借贷方相等。对账可检查总账和明细账相等 教学现场: 通过此练习题的操作可以使同学们掌握U8管理软件中关于财务系统的操作知识。请大家按照下列 要求依次完成操作 请各位注意正常开机,正常关机。 本软件中工业企业还使用三级会计科目,但后附期初余额表中为四级科目,在输入期初余额是请 注意核对科目名称,对应科目余额不变。 2、操作过程中不要上网聊天玩游戏,如有系统故障,及时报告指导老师。 3、如有任何疑问请马上举手提问 辅助科目明细余额如下: 1、应收票据一昌新贸易公司117000元 一华宏供应站23,400.00元 2、应收账款一精益商行 3.510.00元 利氏公司 3,430.00元 3、其他应收款/备用金一运输处1,20000元 一车间1,20000元 4、其他应收款/个人其他应收款一李平(销售一部)900.00元 5、固定资产/生产设备一一车间150,000元 二车间50,00000元 6、应付账款一金陵商行 58.500.00元 附表1 科目 和称轴「期余额 科目 科目名称 辅助 向期初佘额 借205200143102 利息 1002 借4000000143103
3 《会计电算化》课程实践教学部分 实训项目单（二） 编制部门 会计教研室 编制人 张玉胜 编制日期 2005 年元月 8 日 项目编号 02 项目名称 输入初始余额 训练对象 成 02 会计 学时 3 课程名称 会计电算化 教 材 金蝶财务软件 2000 目 的 1、 掌握科目的设置、辅助账的设置、现金银行科目的修改删除。 2、 掌握录入和修改科目的期初余额，辅助账的期初余额的录入。 一、内容、方法、步骤和要求： （一）设置会计科目： 1、 设置指定科目，指定"现金总账科目"和"银行总账科目"。 2、 根据"科目余额一览表"增设有关科目。 注意：个人往来，部门核算和客户往来、供应商往来等辅助核算的设置，可以参照"科目余额一览表"后 的"辅助科目明细表"。 （二）录入科目的期初余额： 1、 据"科目余额一览表"录入科目的期初余额。 2、 根据"辅助科目明细余额"录入辅助账的期初余额。 注意： 试算平衡可检查借贷方相等。对账可检查总账和明细账相等。 二、教学现场： 通过此练习题的操作可以使同学们掌握 U8 管理软件中关于财务系统的操作知识。请大家按照下列 要求依次完成操作。 请各位注意正常开机，正常关机。 1、本软件中工业企业还使用三级会计科目，但后附期初余额表中为四级科目，在输入期初余额是请 注意核对科目名称，对应科目余额不变。 2、操作过程中不要上网聊天玩游戏，如有系统故障，及时报告指导老师。 3、如有任何疑问请马上举手提问。 辅助科目明细余额如下： 1、应收票据—昌新贸易公司 11,700.00 元 —华宏供应站 23,400.00 元 2、应收账款—精益商行 3,510.00 元 —利氏公司 3,430.00 元 3、其他应收款 / 备用金— 运输处 1,200.00 元 — 一车间 1,200.00 元 4、其他应收款 / 个人其他应收款—李平（销售一部） 900.00 元 5、固 定资产 / 生产设备— —车间 150,000.00 元 — 二车间 50,000.00 元 6、应付账款—金陵商行 58,500.00 元 附表 1 科目 编码 科目名称 辅助 方向 期初余额 科目 编码 科目名称 辅助 方向 期初余额 1001 现金 借 2052.00 143102 利息 借 1002 银行存款 借 400000.00 143103 减值准备 借
100201 2000001501 000d 100202中行有款 借20000150101 主产设备 2000 100203 16999890 1009 式他货币资金 借25000150201牛产设备折旧 1699890 100901 250001505定资产减值格各 100902 100903 银行汇票 160101 004 60102 100905 60103 于准备的工馬屬 100906存出投资款 借 60104 借 16 110101 股票 60301 建筑工程 110102债券 605在建工程减佫各 10103 701 110110其 短期投资跌价准 1111 35100001815未确认融资费 1121应收般利 1901 长期待摊费用 1122 1911 1131 694000191101待处理流损溢 1133 其他应收款 借330000 91102待处理苎定资°溢 240000 13302 90000 供应商 1141 坏账隹备 11400 款 供商贷58500 1161 应收补贴款 214 代销商品款 121101101材料 161 翊股利 121102 103料 17101 850075 借 2171001 低值剔{品 2171010 103 1241 半成品 借 21710104 21710106 850075 1244商品进销差价 21710106 1251 刻加物资 21710107进税额轴出 委托乇代销商品 21710108 出口抵减销 1271 受乇代销商品 借 21710109转出多交增值税说 1281存货跌失价准各 217102 分期收款发H 借 217103 应交营业税 贷|150025 217104应交消费税 140101股票授资 217106 140102其他股权投资 应交十地增税 140201 217109 140202其他债权投资 217110 1421 长期投资减值隹 借 217111 应交车船使用税 耐款 112 143101 2176 附表
4 100201 工行存款 借 200000.00 1501 固定资产 借 200000.00 100202 中行存款 借 200000.00 150101 生产设备 部门 借 200000.00 100203 建行存款 借 1502 累计折旧 贷 169998.90 1009 其他货币资金 借 2500.00 150201 生产设备折旧 贷 169998.90 100901 外埠存款 借 2500.00 1505 固定资产减值准备 借 100902 银行本票 借 1601 工程物资 借 100903 银行汇票 借 160101 专用材料 借 100904 信用卡 借 160102 专用设备 借 100905 信用证保证金 借 160103 预付大型设备款 借 100906 存出投资款 借 160104 为生产准备的工具及器 具 借 1101 短期投资 借 1603 在建工程 借 110101 股票 借 160301 建筑工程 借 110102 债券 借 1605 在建工程减值准备 借 110103 基金 借 1701 固定资产清理 借 110110 其他 借 1801 无形资产 借 1102 短期投资跌价准 备 借 1805 无形资产减值准备 借 1111 应收票据 客户 借 35100.00 1815 未确认融资费用 借 1121 应收股利 借 1901 长期待摊费用 借 1122 应收利息 借 1911 待处理财产损溢 借 1131 应收账款 客户 借 6940.00 191101 待处理流动资产损溢 借 1133 其他应收款 借 3300.00 191102 待处理固定资产损溢 借 113301 备用金 部门 借 2400.00 2101 短期借款 贷 113302 个人应收款 个人 借 900.00 2111 应付票据 供应商 贷 1141 坏账准备 贷 114.00 2121 应付账款 供应商 贷 58500.00 1151 预付账款 借 2131 预收账款 贷 1161 应收补贴款 借 2141 代销商品款 贷 1201 物资采购 借 2151 应付工资 贷 1211 原材料 借 2153 应付福利费 贷 121101 101材料 借 2161 应付股利 贷 121102 102材料 借 2171 应交税金 贷 10001.00 121103 103材料 借 217101 应交增值税 贷 8500.75 1221 包装物 借 21710101 进项税额 贷 123 1 低值易耗品 借 21710102 已交税金 贷 1232 材料成本差异 贷 21710103 转出未交增值税 贷 1241 自制半成品 借 21710104 减免税款 贷 1243 库存商品 借 21710105 销项税额 贷 8500.75 1244 商品进销差价 借 21710106 出口退税 贷 1251 委托加工物资 借 21710107 进项税额转出 贷 1261 委托代销商品 借 21710108 出口抵减内销产品应纳 税额 贷 1271 受托代销商品 借 21710109 转出多交增值税 贷 1281 存货跌价准备 借 217102 未交增值税 贷 1291 分期收款发出商 品 借 21710 3 应交营业税 贷 1500.25 1301 待摊费用 借 217104 应交消费税 贷 1401 长期股权投资 借 217105 应交资源税 贷 140101 股票投资 借 217106 应交所得税 贷 140102 其他股权投资 借 217107 应交土地增值税 贷 1402 长期债权投资 借 217108 应交城市维护建设税 贷 140201 债券投资 借 217109 应交房产税 贷 140202 其他债权投资 借 217110 应交土地使用税 贷 1421 长期投资减值准 备 借 217111 应交车船使用税 贷 1431 委托贷款 借 217112 应交个人所得税 贷 143101 本金 借 2176 其他应交款 贷 附表 2 ：
码科目名 助方向朗初余额科目編码|目名称 助圆初 2181其他应付款 107 5101主营业务收入 510101主营业务收入 2211预计负债 510199主营业务收入转出 230 5102其他业务收入 2311应付债券 510201其他业务收入 231101债券面 510299其他业务收入转出 231102债券溢亻 231103债券折 520101投资收益 231104应计利息 k20199投资收益转出 贷贷贷贷贷 2321长期应付翥 5203补贴收入 2331专项应付款 520301 2341递延税款 520399补贴收入转出 101 收资本(或股本) 10000031 530101罚款净收入 3111资本公积 300000030199营业外收入转出 311101资本(或股本)溢价 30000005401营业务成本 311102接受捐赠現金资产准各份 540101主营业务成 311103接受现金捐赠 540199主营业务成本转出 311104股权投资准 5402主营业务税金及附加 311105拨款转入 540201 营业务税金及附加 31110外币资本折算差额 540299税金及附加转出 311107其他资本公积 405其他业务支出 3121盈余公积 126910540501其他业务支出 3121011 1269d540599其他业务支出转出 312103法定公益金 550101 312104储备基金 550102差旅费 12105企业发展基金 550103水电费 邮门借 312106L利润归还投资 550199营业费用转出 3131本年利润 5502管理费用 100900550201 及福利费 314101其他转入 邮部门借 314102提取法定盈余公积 550203电话费 314103提取法定公益金 550204 550205 314105提取企业发展基金 550206折旧费 314106取职工奖励及福利基金 550299管理费用转出 314107利润归还投资 财务费用 314108|应付优先股股利 550301利息收入和支出 34109提取任意盈余公积 550302银行手续费 314110应付普通股股利 550303汇兑损益 314111转作资本或股本)普通股股利 50399财务费用转出 314115未分配利淮 10009005601业外支出 101生产成 560101 410101基本生产成本 560199营业外支出转出 10102辅助生产成本部门借 5701 所得税 105制造费用 570101所得税 10501工资及福利费 570199所得税转出 1050 5801以前年度损益调整 10503差旅费 580101以前年度损益调整 10504修理费 80199以前年度损益调整转出 安徽工业职业技术学院管理工程系
5 科目 编码 科目名称 辅助 方向 期初余额 科目编码 科目名称 辅助 方向 期 初 余 额 2181 其他应付款 贷 4107 劳务成本 借 2191 预提费用 贷 5101 主营业务收入 贷 2201 待转资产价值 贷 510101 主营业务收入 部门 贷 2211 预计负债 贷 510199 主营业务收入转出 贷 2301 长期借款 贷 5102 其他业务收入 贷 2311 应付债券 贷 510201 其他业务收入 贷 231101 债券面值 贷 510299 其他业务收入转出 贷 231102 债券溢价 贷 5201 投资收益 贷 231103 债券折价 贷 520101 投资收益 贷 231104 应计利息 贷 520199 投资收益转出 贷 2321 长期应付款 贷 5203 补贴收入 贷 2331 专项应付款 贷 520301 补贴收入 贷 2341 递延税款 贷 520399 补贴收入转出 贷 3101 实收资本（或股本） 贷 100000.00 5301 营业外收入 贷 3103 已归还投资 贷 530101 罚款净收入 贷 3111 资本公积 贷 300000.00 530199 营业外收入转出 贷 311101 资本（或 股本）溢 价 贷 300000.00 5401 主营业务成本 借 311102 接受捐赠非现金资产准备 贷 540101 主营业务成本 借 311103 接受现金捐赠 贷 540199 主营业务成本转出 借 311104 股权投资准备 贷 5402 主营业务税金及附加 借 311105 拨款转入 贷 540201 主营业务税金及附加 借 311106 外币资本折算差 额 贷 540299 税金及附加转出 借 311107 其他资本公积 贷 5405 其他业务支出 借 3121 盈余公积 贷 1269.10 540501 其他业务支出 借 312101 法定盈余公积 贷 1269.10 540599 其他业务支出转出 借 312102 任意盈余公积 贷 5501 营业费用 借 312103 法定公益金 贷 550101 广告费 部门 借 312104 储备基金 贷 550102 差旅费 部门 借 312105 企业发展基金 贷 550103 水电费 部门 借 312106 利润归还投资 贷 550199 营业费用转出 借 3131 本年利润 贷 5502 管理费用 借 3141 利润分配 贷 10009.00 550201 工资及福利费 部门 借 314101 其他转入 贷 550202 办公费 部门 借 314102 提取法定盈余公 积 贷 550203 电话费 部门 借 314103 提取法定公益金 贷 550204 差旅费 部门 借 314104 提取储备基金 贷 550205 水电费 部门 借 314105 提取企业发展基 金 贷 550206 折旧费 部门 借 314106 提取职工奖励及福利基金 贷 550299 管理费用转出 借 314107 利润归还投资 贷 5503 财务费用 借 314108 应付优先股股利 贷 550301 利息收入和支出 借 314109 提取任意盈余公 积 贷 550302 银行手续费 借 314110 应付普通股股利 贷 550303 汇兑损益 借 314111 转作资本(或股本)普通股股利 贷 550399 财务费用转出 借 314115 未分配利润 贷 10009.00 5601 营业外支出 借 4101 生产成本 借 560101 罚款支出 借 410101 基本生产成本 借 560199 营业外支出转出 借 410102 辅助生产成本 部门 借 5701 所得税 借 4105 制造费用 借 570101 所得税 借 410501 工资及福利费 借 570199 所得税转出 借 410502 办公费 借 5801 以前年度损益调整 借 410503 差旅费 借 580101 以前年度损益调整 借 410504 修理费 借 580199 以前年度损益调整转出 借 安徽工业职业技术学院管理工程系