11.2基础数据 (1)生产规模和产品方案生产规模为年产23万tN产品。产品方案为棉 型及毛型两种,以棉型为主。 (2)实施进度项目拟3年建成,第4年投产,当年生产负荷达到设计能力的 70%,第5年达到90%,第6年达到100%生产期按15年计算,计算期为18年。 (3)总投资估算及资金来源 ①固定资产投资估算。 (i)固定资产投资估算及依据。固定资产投资估算是依据纺织工业部颁发的 《纺织工业工程建设概预算编制办法及规定》进行编制的。引进设备价格的计算参 照外商公司的报价。国内配套投资在建设期内根据国家规定考虑了涨价因素,即 将分年投资额按年递增率6%计算到建设期末。建设投资估算额为42542万元, 其中外币为3454万美元。外汇按国家外汇管理局199年6月公布的外汇牌价 “1美元=548元人民币”计算。 (i)固定资产投资方向调节税估算。按国家规定本项目投资方向调节税税率 为5%,投资方向调节税估算值为2127万元。 (i)建设期利息估算为4319万元,其中外汇为469万美元。 固定资产投资总额=建设投资+固定资产投资方向调节税+建设期利息 =42542+2127+4319 =48988(万元)
表11.1固定资产投资估算表 单位:万元 估算价值 占总值比 序号 工程或费用名称 其中外汇 建筑工程设备购置|安装工程其他费用 总值 /万美元 建设投资 3466 22331 42542 3454 1.1 第一部分工程费用 3466 22331 8651 34448 2899 11.1主要生产项目 1031 17443 7320 25794 其中:外汇 2029 870 11.2辅助生产车间 1486 1.13公用工程 1017 1.14环境保护工程 185 1100 225 1510 1.1.5总图运输 300 116厂区服务性工程 262 262 1.17生活福利工程 1104 1104 1.18厂外工程 第二部分其他费用 3042 3042 其中:土地贵用 612 612 第一、第二部分费用合计 8651 37490 3140 预备费用 314 1.31基本预备费 3749 3749 314 132涨价预备费 1303 1303 固定资产投资方向调节税 2127 2127 建设期利息 4319 合计(1+2+3) 346 22331 8651 14540 48988 3923
②流动资金估算。流动资金估算,按分项详细估算法进行估算,估算总额为7 084万元。流动资金估算见表11.2。 总投资=固定资产投资+铺底流动资金 =48988+7084×30% =51113(万元) 总资金=建设投资+固定资产投资方向调节税+建设期利息 +全部流动资金 42542+2127+4319+7084 =56072(万元)
112流动资金估算表 单位:万元 达到设计能力生产期/年 序号 项目 最低周周转投产期/年 转天数次数456789101112131415161718 流动资产 599777185678567856785678567856785678567856718567856785678567 1.1|应收账款 012|119415351705170517051705170517051705170517051705170517051705 1.2存货 476961326813681368136813681368136813681368136813681368136813 12.1原材料燃料 6207726712972972967129672967296729671296729672967296729672967 122在产品 306393437437437437437437437437437437437437437 123产成品 62386|3068|3409340934093409340934093409340934093409340934093409 13现金 15 流动负债 103813514831483148314831483148314831148314831483148314831483 21应付账款 30121038133514831483148314831483148314831483148311483|14831483148 流动资金(1-2) 495963767084708470847084708470847084708470847084708470847084 流动资金本年增加额 49591417708
③资金来源。项目自有资金(资本金)为16000万元,其余为借款,外汇全部 通过中国银行向国外借款,年利率为9%;民币固定资产投资部分由中国建设银 行贷款,年利率为9.72%;流动资金的70%由中国工商银行贷款,年利率为 8.64%。 投资分年使用计划按第1年20%,第2年55%第3年25%的比例分配。 各年资金使用及资金筹措计算如下 (i)项目建设投资(含固定资产投资方向调节税)为44669万元,分3年按比 例投入;项目流动资金为7084万元,按生产负荷逐年投人。 第1年8935万元,其中人民币5148万元,外币61万美元(折人民币3787 万元); 第2年24570万元,其中人民币14158万元,外币1900万美元(折人民币 10412万元); 第3年11164万元,其中人民币6435万元,外币863万美元(折人民币4729 万元); 第4年投人70%流动资金,计4959万元; 第5年新增20%流动资金,计1417万元; 第6年再增10%流动资金,计708万元