C一银行存款的管理100P国K00DC10-100100中国送存1Jo企业银行开★户企业在银行的开户基本存款户（结算户）般存款户（其他货币资金）临时存款户（临时经营业务）专用存款户（基建资金等）武汉理工大学《会计学》精品资源共享课程
武汉理工大学《会计学》精品资源共享课程 （一）银行存款的管理 企业 银行 送存 基本存款户（结算户） 专用存款户（基建资金等） 一般存款户（其他货币资金） 临时存款户（临时经营业务） 企业在银行的开户 开 户
数量使用范围现金收付人行核准1个办理存款人日常经营活可以收现，也可以而要经人行当地付现基本存款动的资金收付及其工资、分支机构核准奖金和现金的支取不需要人行当地办理存款人借款转存、借可以办理现金一般存款没有限制款白还和其他结算的资存，但不得办理分支机构核准金收付金支取根居具体惜况确只有预算单位的办理各项专用资金的收定专用存款才需要付，针对不同的专用资专用存款金，专用存款账户有不同注意：单位银行卡人行当地分支机没有限制使用范围构孩准账户，不得办理现金收付业务需要人行当地分临时机构1个注册验资、办理临时机构可以收现，也可以付现以及存款人临时经营活支机构核准，但是异地临时经营活动1个怕时存款动发生的资金收付注册验资的临时建筑施工及安装异地多存款例外个项目：不超过合同个数武汉理工大学《会计学》精品资源共享课程
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C第一节 货币资金(二)银行转账结算方式根据中国人民银行《支付结算办法》的有关规现金结算定，企业发生的货币资金收支票同城结算方式银行本票付业务可以采用票据、结算货币结算银行汇票凭证和信用卡三类结算工具：转账结算汇兑异地结算方式(支付结算通过银行办理转账结算。托收承付商业汇票我国支付结算方式的具同城异地均可使委托收款用的结算方式体分类如右图所示，信用卡武汉理工大学《会计学》精品资源共享课程
武汉理工大学《会计学》精品资源共享课程 （二）银行转账结算方式 根据中国人民银行 《支付结算办法》的有关规 定，企业发生的货币资金收 付业务可以采用票据、结算 凭证和信用卡三类结算工具， 通过银行办理转账结算。 我国支付结算方式的具 体分类如右图所示。 第一节 货币资金
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