第七章信用、银行与虚拟资本 第一节借贷资本和信用的产生 产业资本和商业资本的运动赋予了货币以资本的属性,因此,在资本主义经济中货币除 了执行一般货币的五项职能以外,又获得了一种新的用途一一为它的所有者带来额外收益的 的用途 正是这种属性,使货币能够作为借贷资本发挥职能。货币的借贷资本职能是现代银行业 及各种金融业的发展基础 借贷资本和利息 1、什么是借贷资本 借贷资本是为了取得利息而暂时贷给职能资本家使用的货币资本。它是一种通过货币的 借贷关系来参与剩余价值分配的资本形式 货币通过这一贷放活动成为借贷资本。 借贷资本的运动形式为: GG或G-G+△G 即贷放出货币资本,一定时期后收回原有货币资本并获得利息 2、生息资本:为了获取利息而暂时贷给他人使用的货币资本。 借贷资本与高利贷资本的关系 共同点:借贷资本和高利贷资本都是生息资本。它们都是为取得利息而暂时贷给他人使 用的货币资本 区别: 1、所处的经济条件不同 高利贷资本产生于原始社会末期主要存在于奴隶社会和封建社会,与当时的小生产相适 应;借贷资本是在资本主义生产关系基础上产生和发展起来的生息资本形式,它从职能资本 的运动中独立出来,与资本主义生产过程密切相关。 2、来源不同 高利贷资本的主要来源是储藏的货币;而借贷资本是由职能资本运动中游离出来的闲置 货币资本转化而来的。 3、贷款对象和借款目的不同 高利贷资本的直接剥削对象主要是小生产者,借款的主要目的是弥补开支,应付意外之 需等;借贷资本的贷款对象主要是工商业资本家,借款目的主要是为了取得利润。 4、利息来源及体现关系不同 资本主义借贷资本存在的社会基础 借贷资本形成的社会基础是货币在资本主义生产关系下所带有的资本属性 剩余价值转化为利润、利润表现为全部资本的产物以及利润率的平均化等过程,在社会 表面形成了资本与利润之间的固定联系,使货币本身带上了资本的属性。因此,货币所有者 可以将货币作为资本贷出并取得收益。 3、借贷资本形成的原因: 职能资本在其循环与周转中,一方面会出现暂时闲置的货币资本,另一方面会出现对货 币资本的需要。闲置货币资本与对货币资本的需要并存,使暂时闲置的货币资本以借贷资本 的形式转入需要货币资本的人手中,执行实际职能资本的作用。 职能资本在运动中暂时闲置的情况: 1)尚未达到更新时间的固定资本所转移价值形成的折旧基金 (2)暂时不需要购买生产资料和支付工资的商品销售款 (3)正在积累过程中的投资基金 职能资本对货币资本的需求: (1)商品销售出以前,购买生产资料和支付工资的货币资本需求
1 第七章 信用、银行与虚拟资本 第一节 借贷资本和信用的产生 产业资本和商业资本的运动赋予了货币以资本的属性，因此，在资本主义经济中货币除 了执行一般货币的五项职能以外，又获得了一种新的用途——为它的所有者带来额外收益的 的用途。 正是这种属性，使货币能够作为借贷资本发挥职能。货币的借贷资本职能是现代银行业 及各种金融业的发展基础。 一、借贷资本和利息 1、什么是借贷资本： 借贷资本是为了取得利息而暂时贷给职能资本家使用的货币资本。它是一种通过货币的 借贷关系来参与剩余价值分配的资本形式。 货币通过这一贷放活动成为借贷资本。 借贷资本的运动形式为： G——G’ 或 G——G+ΔG 即贷放出货币资本，一定时期后收回原有货币资本并获得利息。 2、生息资本: 为了获取利息而暂时贷给他人使用的货币资本。 借贷资本与高利贷资本的关系 共同点：借贷资本和高利贷资本都是生息资本。它们都是为取得利息而暂时贷给他人使 用的货币资本 区别： 1、所处的经济条件不同 高利贷资本产生于原始社会末期主要存在于奴隶社会和封建社会，与当时的小生产相适 应；借贷资本是在资本主义生产关系基础上产生和发展起来的生息资本形式，它从职能资本 的运动中独立出来，与资本主义生产过程密切相关。 2、来源不同 高利贷资本的主要来源是储藏的货币；而借贷资本是由职能资本运动中游离出来的闲置 货币资本转化而来的。 3、贷款对象和借款目的不同 高利贷资本的直接剥削对象主要是小生产者，借款的主要目的是弥补开支，应付意外之 需等；借贷资本的贷款对象主要是工商业资本家，借款目的主要是为了取得利润。 4、利息来源及体现关系不同 资本主义借贷资本存在的社会基础 借贷资本形成的社会基础是货币在资本主义生产关系下所带有的资本属性。 剩余价值转化为利润、利润表现为全部资本的产物以及利润率的平均化等过程，在社会 表面形成了资本与利润之间的固定联系，使货币本身带上了资本的属性。因此，货币所有者 可以将货币作为资本贷出并取得收益。 3、借贷资本形成的原因： 职能资本在其循环与周转中，一方面会出现暂时闲置的货币资本，另一方面会出现对货 币资本的需要。闲置货币资本与对货币资本的需要并存，使暂时闲置的货币资本以借贷资本 的形式转入需要货币资本的人手中，执行实际职能资本的作用。 职能资本在运动中暂时闲置的情况： （1）尚未达到更新时间的固定资本所转移价值形成的折旧基金； （2）暂时不需要购买生产资料和支付工资的商品销售款； （3）正在积累过程中的投资基金。 职能资本对货币资本的需求： （1）商品销售出以前，购买生产资料和支付工资的货币资本需求；
(2)提前更新固定资本的货币资本需求 (3)为适应市场扩大而进行投资产生的货币资本需求。 货币资本闲置与短缺同时存在,使货币资本的持有者可以将货币资本暂时借给职能资本, 后者通过实际使用货币资本实现价值增殖,并将所获利润的一部分作为利息支付给货币资本 的所有者。形成借贷资本的实际运动 借贷资本是从职能资本运动中分离出来,并为职能资本服务的独立资本形式。 借贷资本来源的扩大: 借贷资本不仅来源于职能资本,而且,其它的货币收入也有可能通过一定渠道转化为借 贷资本。如,资本家暂时不用于个人消费的货币收入、工人及其它工薪收入人员的货币收入 政府暂时闲置的财政收入、以及各种保障与福利基金及来自这些基金的收入等。 4、借贷资本形式下资本的二重存在: 当借贷资本家把货币资本借给职能资本后,同一资本就以不同形式同时存在于不同人手 对借贷资本家一—财产资本,拥有所有权 对职能资本家一一职能资本,拥有使用权:生产m 、利息和企业利润 1、借贷资本的运动过程: 借贷资本直接表现出的运动过程为: G--G,或G—G+△G 借贷资本的实际运动过程为 G [G-W…P…W一G’] 或G 、资本主义利息及其本质: 资本主义利息是货币所有者因贷出货币资本而从职能资本家那里获得的报酬。 资本主义利息直接来自于职能资本家获得的平均利润,它的源泉是生产领域工人创造的 剩余价值的一部分。 资本主义利息本质上是剩余价值的一种特殊转化形式。 借贷资本的本质 由于借贷资本的利息来自于剩余价值,所以,借贷资本的本质是借贷资本家凭借对货币 资本的所有权无偿占有生产工人剩余劳动的经济关系 各种错误的利息观 (1)利息是货币所有者“节欲”和“等待”的报酬 (2)利息是“未来财货”与“现在财货”价值的差额; (3)利息是迂回生产的结果; (4)利息是放弃灵活偏好的报酬。 3、利息率及其决定因素 利息率是一定时期的利息额对贷出货币资本数额(本金)之比。 利息量 利息率 X100% 借贷资本总额 由于利息是职能资本从所获得的平均利润中支付的,因此,利息率小于平均利润率,而 且,利息作为资本所有权在经济上的体现,利息率不能等于零
2 （2）提前更新固定资本的货币资本需求； （3）为适应市场扩大而进行投资产生的货币资本需求。 货币资本闲置与短缺同时存在，使货币资本的持有者可以将货币资本暂时借给职能资本， 后者通过实际使用货币资本实现价值增殖，并将所获利润的一部分作为利息支付给货币资本 的所有者。形成借贷资本的实际运动。 借贷资本是从职能资本运动中分离出来，并为职能资本服务的独立资本形式。 借贷资本来源的扩大： 借贷资本不仅来源于职能资本，而且，其它的货币收入也有可能通过一定渠道转化为借 贷资本。如，资本家暂时不用于个人消费的货币收入、工人及其它工薪收入人员的货币收入、 政府暂时闲置的财政收入、以及各种保障与福利基金及来自这些基金的收入等。 4、借贷资本形式下资本的二重存在： 当借贷资本家把货币资本借给职能资本后，同一资本就以不同形式同时存在于不同人手 中。 对借贷资本家——财产资本，拥有所有权 对职能资本家——职能资本，拥有使用权：生产 m 二、利息和企业利润 1、借贷资本的运动过程： 借贷资本直接表现出的运动过程为： G——G’或 G——G+ΔG 借贷资本的实际运动过程为： G [G—W…P…W’—G’] G” 或 G [G—W—G’] G” 2、资本主义利息及其本质： 资本主义利息是货币所有者因贷出货币资本而从职能资本家那里获得的报酬。 资本主义利息直接来自于职能资本家获得的平均利润，它的源泉是生产领域工人创造的 剩余价值的一部分。 资本主义利息本质上是剩余价值的一种特殊转化形式。 借贷资本的本质： 由于借贷资本的利息来自于剩余价值，所以，借贷资本的本质是借贷资本家凭借对货币 资本的所有权无偿占有生产工人剩余劳动的经济关系。 各种错误的利息观： （1）利息是货币所有者“节欲”和“等待”的报酬； （2）利息是“未来财货”与“现在财货”价值的差额； （3）利息是迂回生产的结果； （4）利息是放弃灵活偏好的报酬。 3、利息率及其决定因素： 利息率是一定时期的利息额对贷出货币资本数额（本金）之比。 由于利息是职能资本从所获得的平均利润中支付的，因此，利息率小于平均利润率，而 且，利息作为资本所有权在经济上的体现，利息率不能等于零
在0与平均利润率之间,利息率没有确定的内在标准和数量规律可循。 影响利息率的因素:A、平均利润;B、借贷资本的供求状况 C、传统习惯和法律 在现代资本主义经济中,利息率是政府用来调节投资与消费的重要宏观经济指标。 现代资本主义经济中利息来源的扩大化 在借贷资本的运动形式G一G’上,货币即使不是借给职能资本,它的所有者也要求借款 人向自己支付利息,这时,利息的来源也就不直接来源于剩余价值。譬如,各种消费性贷款 所收取的利息就是来自于债务人的收入:政府的各种借款所支付的利息则是来自税收。 、商业信用和银行信用 资本主义信用产生于工场手工业时期,发展于大工业时期,是随着大工业和市场经济的 发展而发展起来的。 1、信用: 是以商品赊销或货币借贷的形式体现的一种经济关系,是以偿还为条件的价值运动的特 殊形式,是经济关系即商品货币关系的一种特殊运动形式 2、资本主义信用的主要形式 商业信用 银行信用 (1)商业信用 概念:用赊帐方式出售商品时买卖双方提供的信用 工具:商业票据—借者与贷者之间的债务凭证。期票和汇票 特点: 第一,它是职能资本家之间相互之间提供的信用 第二,它的对象是处于产业资本循环销售阶段上的商品资本。 第三,资本主义商业信用的发展与产业资本运动相一致。繁荣阶段扩展,危机阶段萎缩。 局限性是: 首先,商业信用规模和期限受单个资本家拥有的资本数量和周转状况的限制。 其次,商业信用受商品使用价值流转方向的限制。商业信用的局限性表明它不能适应资 本主义经济发展的需要。 3、银行信用 概念:是银行资本家向职能资本家提供贷款而形成的信用。 特点 第一,银行信用能把社会上各种闲置资金集中起来,形成巨额借贷资本,因此它不受个 别资本数量的限制。 第二,它的对象是货币资本。 第三,银行信用的债权人是银行资本家,债务人是职能资本家 上述特点表明,银行信用突破了商业信用的局限性,从而成为资本主义信用的主要飛式 银行信用与商业信用的关系 银行信用泥补了商业信用的缺陷并使信用关系得以充分扩展,二者实际上是一种相互支 持、相互促进的“战略伙伴”关系 从商业信用角度看,假如没有银行信用的支持,商业信用的授信方就会在授予不授,期 限长短上有较多的考虑,因为授信方必修要考虑再没有销货收入的情况下,自己企业持续运 转所需要自己能否从其他渠道解决的问题有了银行信用的支持,如贷款或贴现,授信方就可 以解除后顾之忧 从银行角度看,商业信用票据化后,以商业票居为担保品办理贷款业务或票据贴现业务
3 在 0 与平均利润率之间，利息率没有确定的内在标准和数量规律可循。 影响利息率的因素： A、平均利润； B、借贷资本的供求状况； C、传统习惯和法律。 在现代资本主义经济中，利息率是政府用来调节投资与消费的重要宏观经济指标。 现代资本主义经济中利息来源的扩大化 在借贷资本的运动形式 G—G’上，货币即使不是借给职能资本，它的所有者也要求借款 人向自己支付利息，这时，利息的来源也就不直接来源于剩余价值。譬如，各种消费性贷款 所收取的利息就是来自于债务人的收入；政府的各种借款所支付的利息则是来自税收。 三、商业信用和银行信用 资本主义信用产生于工场手工业时期，发展于大工业时期，是随着大工业和市场经济的 发展而发展起来的。 1、信用： 是以商品赊销或货币借贷的形式体现的一种经济关系，是以偿还为条件的价值运动的特 殊形式，是经济关系即商品货币关系的一种特殊运动形式。 2、资本主义信用的主要形式： 商业信用 银行信用 （1）商业信用 概念：用赊帐方式出售商品时买卖双方提供的信用 工具：商业票据—借者与贷者之间的债务凭证。期票和汇票 特点： 第一，它是职能资本家之间相互之间提供的信用。 第二，它的对象是处于产业资本循环销售阶段上的商品资本。 第三，资本主义商业信用的发展与产业资本运动相一致。繁荣阶段扩展，危机阶段萎缩。 局限性是： 首先，商业信用规模和期限受单个资本家拥有的资本数量和周转状况的限制。 其次，商业信用受商品使用价值流转方向的限制。商业信用的局限性表明它不能适应资 本主义经济发展的需要。 3、银行信用 概念：是银行资本家向职能资本家提供贷款而形成的信用。 特点： 第一，银行信用能把社会上各种闲置资金集中起来，形成巨额借贷资本，因此它不受个 别资本数量的限制。 第二，它的对象是货币资本。 第三，银行信用的债权人是银行资本家，债务人是职能资本家。 上述特点表明，银行信用突破了商业信用的局限性，从而成为资本主义信用的主要形式。 银行信用与商业信用的关系 银行信用泥补了商业信用的缺陷并使信用关系得以充分扩展，二者实际上是一种相互支 持、相互促进的“战略伙伴”关系。 从商业信用角度看，假如没有银行信用的支持，商业信用的授信方就会在授予不授，期 限长短上有较多的考虑，因为授信方必修要考虑再没有销货收入的情况下，自己企业持续运 转所需要自己能否从其他渠道解决的问题有了银行信用的支持，如贷款或贴现，授信方就可 以解除后顾之忧； 从银行角度看，商业信用票据化后，以商业票居为担保品办理贷款业务或票据贴现业务
比单纯的信用贷款业务风险要小一些,有利于银行进行风险管理。 第二节信用制度与银行 、信用制度 1、定义:指以银行信用为主要信用形式的社会信用体系 2、积极作用 )增加投资机会,促进利润率的平均。它加速资本在不同部门间的转移,有利于社会 资本的再分配和调整各经济部门的比例关系,促进了利润率平均化过程保证了资本的平等权 利。 (2)它强化资本竞争,促进生产和资本的集中,有力推动了生产社会化和资本社会化发 展过程;(闲资、游资一存款一大的巨额资本,促进大资本兼并小资本,加速股份公司出现) (3)它促进了资本主义生产和流通,加快了资本周转速度,节省了流通费用 (4)可以作为国家调节和干预经济运行的工具。 2、消极功能: (1)信用可能造成虚假繁荣,触发生产过剩的经济危机。 (2)信用可能引发货币信用危机。 (3)信用刺激了投机,增加了市场的盲目性 加剧资本主义基本矛盾 信用又加剧了资本主义的基本矛盾,它在一方面推动生产社会化程度的不断提高;另 方面又促使社会财富日益集中于少数大资本家的过程。同时,由于信用促进了生产社会化发 展和和资本社会化发展,从而为建立社会主义经济制度创造着物质条件。 银行的一般职能 1、资本主义银行 资本主义银行是借贷资本实现其活动的组织机构,它是通过货币资本的借贷获取利润的 资本主义企业 银行的活动方式是,通过吸收存款,集中社会上暂时闲置的货币资本并贷放给职能资本 家或其它需要货币(资本)的人员,收取利息来获取利润 2、主要职能包括:(1)作为职能资本家和货币资本家之间的信用中介人。(2)作为职 能资本家的收付中介人,受职能资本家委托,代为收付各种交易往来款项,结算业务等。 三、银行资本和银行利润 、银行资本:是指银行资本所有者经营银行所使用的全部资本 来源:银行企业的自有资本和通过吸收存款的借入资本 构成:现金(黄金或银行券)和有价证券 业务:负债业务和资产业务 银行的负债业务主要是以吸收存款的方式借入资金。 银行存款的主要来源是: (1)职能资本暂时闲置的货币资本 (2)借贷资本或食利者阶层为获取利息而存入银行的货币资本; (3)其他不同阶层居民的储蓄存款等等 银行的资产业务就是银行通过发放贷款贷出资金 主要方式 (1)票据贴现,即票据持有者为了融通资金,将未到期的票据交给银行,兑取现金 (2)抵押贷款和信用贷款。 (3)投资业务,即从事购买有价证券的经营活动,如通过购买股票,成为其他企业 的股东;或通过购买政府公债、公司债券等,形成一种长期贷款形式。 2、银行利润一一〉相当于平均利润 (1)银行利润
4 比单纯的信用贷款业务风险要小一些，有利于银行进行风险管理。 第二节 信用制度与银行 一、信用制度 1、定义：指以银行信用为主要信用形式的社会信用体系。 2、积极作用 （1）增加投资机会，促进利润率的平均。它加速资本在不同部门间的转移，有利于社会 资本的再分配和调整各经济部门的比例关系，促进了利润率平均化过程保证了资本的平等权 利。 （2）它强化资本竞争，促进生产和资本的集中，有力推动了生产社会化和资本社会化发 展过程；（闲资、游资—存款—大的巨额资本，促进大资本兼并小资本，加速股份公司出现） （3）它促进了资本主义生产和流通，加快了资本周转速度，节省了流通费用； （4）可以作为国家调节和干预经济运行的工具。 2、消极功能： （1）信用可能造成虚假繁荣，触发生产过剩的经济危机。 （2）信用可能引发货币信用危机。 （3）信用刺激了投机，增加了市场的盲目性。 加剧资本主义基本矛盾. 信用又加剧了资本主义的基本矛盾，它在一方面推动生产社会化程度的不断提高；另一 方面又促使社会财富日益集中于少数大资本家的过程。同时，由于信用促进了生产社会化发 展和和资本社会化发展，从而为建立社会主义经济制度创造着物质条件。 二、银行的一般职能 1、资本主义银行 资本主义银行是借贷资本实现其活动的组织机构，它是通过货币资本的借贷获取利润的 资本主义企业。 银行的活动方式是，通过吸收存款，集中社会上暂时闲置的货币资本并贷放给职能资本 家或其它需要货币（资本）的人员，收取利息来获取利润。 2、主要职能包括：（１）作为职能资本家和货币资本家之间的信用中介人。（２）作为职 能资本家的收付中介人，受职能资本家委托，代为收付各种交易往来款项，结算业务等。 三、银行资本和银行利润 1、银行资本：是指银行资本 所有者经营银行所使用的全部资本。 来源：银行企业的自有资本和通过吸收存款的借入资本 构成：现金（黄金或银行券）和有价证券 业务：负债业务和资产业务 银行的负债业务主要是以吸收存款的方式借入资金。 银行存款的主要来源是： （1）职能资本暂时闲置的货币资本； （2）借贷资本或食利者阶层为获取利息而存入银行的货币资本； （3）其他不同阶层居民的储蓄存款等等 银行的资产业务就是银行通过发放贷款贷出资金。 主要方式： （1）票据贴现，即票据持有者为了融通资金，将未到期的票据交给银行，兑取现金。 （2）抵押贷款和信用贷款。 （3）投资业务，即从事购买有价证券的经营活动，如通过购买股票，成为其他企业 的股东；或通过购买政府公债、公司债券等，形成一种长期贷款形式。 2、银行利润——〉相当于平均利润 （1）银行利润
是贷款利息和存款利息之间的差额,扣除经营银行业务的费用和银行雇员发工资后的那 部分剩余价值。 银行向职能资本家或其它借款人发放贷款所要求的利息率高于吸收存款所支付的利息 率。其中的差额构成银行利润的来源。 银行利润的最终来源仍主要是生产领域工人创造的剩余价值,它是剩余价值的一种具体 形态。 银行利润=贷息-存息-经营银行业务费用 银行利润的来源:贷款利息与存款利息的差额;中间业务是手续费;对外投资获得的 股票红利和证券交易收益。 (2)银行利润率:是银行利润与银行自有资本的比率。即 银行利润率=银行利润/银行自有资本 因此,虽然银行利息率低于社会平均利润率,但是银行利润率仍可以等于社会平均利润 银行资本只是按照平均利润率获得平均利润,但是并不独立参加平均利润率的形成。就 是说,银行资本的存在并不改变因职能资本间竞争业已形成的平均利润率。 原因是,银行资本是由职能资本使用的,利息是通过占有职能资本获得的平均利润得到 的 银行资本瓜分产业工人剩余价值是通过直接剥削银行店员的剩余劳动实现的 例题 银行自有资本105亿元,其中5亿元用于经营银行业务费用,100亿元用于贷款;吸收 存款650亿元用于贷款,存款利息为3%,贷款利息为5%。 银行利润:(105-5)×5%+650×(5%3%)-5=13亿元 银行利润率=13亿元/105亿元 ■通过资本转移和竞争银行也可获得平均利润 四、资本主义银行与非银行金融机构 现代资本主义金融体系是由银行和各种非银行金融机构组成。它是一个以中央银行为中 ,由商业银行、专业银行、非银行金融机构为内容的货币资本运动体系。 (一)中央银行 中央银行是一国最高金融当局,它统筹管理全国金融活动 中央银行有三项职能: 1、作为发行银行,发行国家货币 作为银行的银行,为商业银行提供贷款,保管准备金 3、作为国家银行,代理国库、向政府贷款、监督管理全国金融活动、通过货币政 策对宏观经济进行管理 (二)商业银行 商业银行是以盈利为目的,通过存款、贷款以及相关的金融活动获利润的资本主义企业。 商业银行的活动包括吸收存款、发放贷款、购买有价证券、以及各种支付与结算业务。 商业银行是资本主义银行体系的主体 (三)专业银行 指专门从事某一类业务的银行。由于这类银行业务专一,因而有别于商业银行。专业银 行包括投资银行、储蓄银行、不动产抵押银行等。 四)非银行金融机构 非银行金融机构指以提供某种货币资金服务的方式吸收货币资金,并通过投资获取利润 的资本主义企业。这类机构包括保险公司、投资基金、养老基金、证券公司等等。它们通过 提供资金补偿、资金时间安排、代理企业或个人管理资金、筹集资金等形式取得利润。 各类银行与非银行金融机构虽然在具体的活动方式上存在着千差万别,但是,它们获取
5 是贷款利息和存款利息之间的差额，扣除经营银行业务的费用和银行雇员发工资后的那 一部分剩余价值。 银行向职能资本家或其它借款人发放贷款所要求的利息率高于吸收存款所支付的利息 率。其中的差额构成银行利润的来源。 银行利润的最终来源仍主要是生产领域工人创造的剩余价值，它是剩余价值的一种具体 形态。 银行利润=贷息-存息-经营银行业务费用 银行利润的来源: 贷款利息与存款利息的差额；中间业务是手续费；对外投资获得的 股票红利和证券交易收益。 （2）银行利润率：是银行利润与银行自有资本的比率。即 银行利润率=银行利润/银行自有资本 因此，虽然银行利息率低于社会平均利润率，但是银行利润率仍可以等于社会平均利润 率。 银行资本只是按照平均利润率获得平均利润，但是并不独立参加平均利润率的形成。就 是说，银行资本的存在并不改变因职能资本间竞争业已形成的平均利润率。 原因是，银行资本是由职能资本使用的，利息是通过占有职能资本获得的平均利润得到 的。 银行资本瓜分产业工人剩余价值是通过直接剥削银行店员的剩余劳动实现的 例题： 银行自有资本 105 亿元，其中 5 亿元用于经营银行业务费用，100 亿元用于贷款；吸收 存款 650 亿元用于贷款，存款利息为 3%，贷款利息为 5%。 银行利润：（105-5）×5%+650 ×（5%-3%）-5=13 亿元 银行利润率=13 亿元/105 亿元 ◼ 通过资本转移和竞争银行也可获得平均利润 四、资本主义银行与非银行金融机构 现代资本主义金融体系是由银行和各种非 银行金融机构组成。它是一个以中央银行为中 心，由商业银行、专业银行、非银行金融机构为内容的货币资本运动体系。 （一）中央银行： 中央银行是一国最高金融当局，它统筹管理全国金融活动。 中央银行有三项职能： 1、作为发行银行，发行国家货币； 2、作为银行的银行，为商业银行提供贷款，保管准备金； 3、作为国家银行，代理国库、向政府贷款、监督管理全国金融活动、通过货币政 策对宏观经济进行管理。 （二）商业银行 商业银行是以盈利为目的，通过存款、贷款以及相关的金融活动获利润的资本主义企业。 商业银行的活动包括吸收存款、发放贷款、购买有价证券、以及各种支付与结算业务。 商业银行是资本主义银行体系的主体。 （三）专业银行 指专门从事某一类业务的银行。由于这类银行业务专一，因而有别于商业银行。专业银 行包括投资银行、储蓄银行、不动产抵押银行等。 （四）非银行金融机构 非银行金融机构指以提供某种货币资金服务的方式吸收货币资金，并通过投资获取利润 的资本主义企业。这类机构包括保险公司、投资基金、养老基金、证券公司等等。它们通过 提供资金补偿、资金时间安排、代理企业或个人管理资金、筹集资金等形式取得利润。 各类银行与非银行金融机构虽然在具体的活动方式上存在着千差万别，但是，它们获取