加强会计基础工作，明确会计凭证、会计账簿 和财务会计报告的处理程序，保证会计资料 GEOG 真实完整。 VOCAB 4.财产保护控制 采取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核 SPELL 对等措施，确保财产安全。严格限制未经授 权的人员接触和处置财产。 MATH 5.独立检查 WORD 即定期或不定期地由提供数据以外的人员对已 记录的交易与事项的合法性、正确性进行检 查。比如，复核
加强会计基础工作，明确会计凭证、会计账簿 和财务会计报告的处理程序，保证会计资料 真实完整。 4. 财产保护控制 采取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核 对等措施，确保财产安全。严格限制未经授 权的人员接触和处置财产。 5.独立检查 即定期或不定期地由提供数据以外的人员对已 记录的交易与事项的合法性、正确性进行检 查。比如，复核
6.绩效考评控制 GEOG 建立和实施绩效考评制度，科学设置考核指标 VOCAB 体系，对企业内部各责任单位和全体员工的 业绩进行定期考核和客观评价，将考评结果 SPELL 作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降 级、调岗、辞退等的依据。 MATH 7.预算控制 WORD 预算就是结合整体目标及资源调配能力，经过 合理预测、综合计算和全面平衡，对生产经 营和财务事项的额度、经费进行合理的计划 和安排
6.绩效考评控制 建立和实施绩效考评制度，科学设置考核指标 体系，对企业内部各责任单位和全体员工的 业绩进行定期考核和客观评价，将考评结果 作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降 级、调岗、辞退等的依据。 7.预算控制 预算就是结合整体目标及资源调配能力，经过 合理预测、综合计算和全面平衡，对生产经 营和财务事项的额度、经费进行合理的计划 和安排
企业应当建立预算管理体系，明确预算编制 GEOG 、 审批、执行、分析、考核等各部门、各环 VOCAB 节的职责任务、工作程序和具体要求。 8.运营分析控制 SPELL 建立运营情况分析制度，管理层应当综合运用 生产、购销、投资、筹资、财务等方面的信 MATH 息，通过因素分析、对比分析、趋势分析等 方法，定期开展运营情况分析，发现存在的 WORD 问题，及时查明原因并加以改进。 0内部控制十大漏洞（见审计案例集)
企业应当建立预算管理体系，明确预算编制 、审批、执行、分析、考核等各部门、各环 节的职责任务、工作程序和具体要求。 8.运营分析控制 建立运营情况分析制度，管理层应当综合运用 生产、购销、投资、筹资、财务等方面的信 息，通过因素分析、对比分析、趋势分析等 方法，定期开展运营情况分析，发现存在的 问题，及时查明原因并加以改进。 内部控制十大漏洞（见审计案例集）