工业项目流动资金详细估算 ·存货:包括外购材料、燃料、在产品、产成品、备品备件 外购材料、燃料占用资佥。年外购材料、燃料费用 年周转次数 在产品占用资金。年生产成本一折旧费 年周转次数 产成品占用资金≈年生产成本+管理费用一折旧、摊销费 年周转次数 应收帐款:应收帐款占用资金 年经营成本 年周转次数 周转现金: 周转现金。年经营成本一外购材料、燃料及动力费一修理费 1.05 年周转次数 应付帐款:应付帐款=年外购材料,燃料及动力费用 年周转次数
工业项目流动资金详细估算 • 存货: 包括外购材料、燃料、在产品、产成品、备品备件 • 应收帐款： • 周转现金： • 应付帐款： 年周转次数 年外购材料、燃料费用 外购材料、燃料占用资金 = 年周转次数 年生产成本－折旧费 在产品占用资金 = 年周转次数 年生产成本＋管理费用－折旧、摊销费 产成品占用资金 = 年周转次数 年经营成本 应收帐款占用资金 = = 1.05 年周转次数 年经营成本－外购材料、燃料及动力费－修理费 周转现金 年周转次数 年外购材料、燃料及动力费用 应付帐款 =
附表3 投资计划与资金筹措表 单位:万元 序号 项目 年份 计 2 4 投资总额 13002228203077038080 建设投资 13002228 35280 1.2流动资金 2030770|280.0 资金筹措 13002228203077038080 2.1自有资金 1300628|83 10 0.02011 2.1.1甲方投资(40%)5202512332008044 2.1.2乙方投资(30%)39018424900603 2.1.3 丙方投资(30%)3901842490.0603.3 2.3长期借款 0|1600 16000 2.2 流动资金借款 120.0 120.0 2.3项目盈余资金 77077d
附表3 投资计划与资金筹措表 单位：万元 年 份 序号 项 目 1 2 3 4 合 计 1 投资总额 1300 2228 203.0 77.0 3808.0 1.1 建设投资 1300 2228 3528.0 1.2 流动资金 203.0 77.0 280.0 2 资金筹措 1300 2228 203.0 77.0 3808.0 2.1 自有资金 1300 628 83.0 0.0 2011.0 2.1.1 甲方投资（40％） 520 251.2 33.2 0.0 804.4 2.1.2 乙方投资（30％） 390 188.4 24.9 0.0 603.3 2.1.3 丙方投资（30％） 390 188.4 24.9 0.0 603.3 2.3 长期借款 0 1600 1600.0 2.2 流动资金借款 120.0 120.0 2.3 项目盈余资金 77.0 77.0
附表4 借款还本付息表 单位:万元 年份 4 借款与还本付息 年初欠长期借款016801480110740 年初欠流动资金 0120120|120 120120120 借长期借款 16 借流动资金借款0120 建设期利息 80 长期借款付息 016814811174|37 流动资金借款付息0960960960960960960960960 付息合计 0|17760|15760|12060836046609.609.60960 长期借款还本 2037037037037 流动资金借款还本 120 还本资金来源 税后利润 折旧费与摊销费 200|37037037037 匚流动资金回收 12 说明:长期借款利率10%,借款当年计半年利息;流动资金借款利率8%,借款当年计全年利息
附表4 借款还本付息表 单位：万元 年 份 2 3 4 5 6 7 8 9 10 借款与还本付息 年初欠长期借款 0 1680 1480 1110 740 370 年初欠流动资金 0 120 120 120 120 120 120 120 借长期借款 1600 借流动资金借款 0 120 建设期利息 80 长期借款付息 0 168 148 111 74 37 流动资金借款付息 0 9.60 9.60 9.60 9.60 9.60 9.60 9.60 9.60 付息合计 0 177.60 157.60 120.60 83.60 46.60 9.60 9.60 9.60 长期借款还本 200 370 370 370 370 流动资金借款还本 120 还本资金来源 税后利润 折旧费与摊销费 200 370 370 370 370 流动资金回收 120 说明：长期借款利率10％，借款当年计半年利息；流动资金借款利率8％，借款当年计全年利息